本書は、土地の分割で必須の知識とノウハウを掲載したものです。 【Q＆A編】では、親族等への住宅用地の提供や共有状態の解消などで利用される土地分割について、実体法や登記上の留意点を絡めて、税務上の取り扱いを解説、【ケース編】では、地目ごとに具体的なケースとして図を用いて設定し、分割を行う際の要点となる事項を「ポイント」を交えながら解説しています。 税理士のみならず、土地分割の制度に精通した司法書士、土地家屋調査士が協働して執筆しています。

4,400円

相続・贈与における土地分割の税務ー法務・登記に留意した実…

１５のケーススタディと５つの主要判例で具体的な取扱いを解説！

2,420円

海外寄附金と移転価格税制の実務…

連結納税が生まれ変わる！令和２年度税制改正で新設された「グループ通算制度」の重要実務を連結納税制度と比較しながらポイント解説！改正法・政省令を織り込んだ最新版！

2,640円

早わかりグループ通算制度のポイント…

インボイス制度の登録締め切りは2023年3月31日まで。ただ、経過措置期間も設けられており、いまからでもまだ間に合います。インボイス制度はフリーランスだけでなく、会社員も関係しており、働く人すべてに関わる制度改正です。本誌では、税制や経理のプロでなくても理解しやすいよう、マンガや図解でとにかくわかりやすく解説します。いますぐ手続きしたいフリーランス、少しでも知っておきたい会社員に向けた一冊です。

891円

まだ間に合う! インボイス完全対策BOOK…

法令等の改正・本試験の出題傾向に完全対応！

4,840円

酒税法総合計算問題集（2025年）…

土地建物等の譲渡所得を中心に譲渡所得の計算方法や課税の特例、申告の仕方等について、最新の法令・通達(令和5年12月現在)によって解説。納税者の方々が自分で確定申告ができるように申告書記載例を多数収録し、公共事業に伴う収用等の際の事前協議の方法を詳解。 ● 配偶者居住権・配偶者敷地利用権に係る建物・土地等についての取得費や、低未利用土地等を譲渡した場合の長期譲渡所得の特別控除について詳細に解説。 ● 被相続人の居住用財産の譲渡所得の特別控除について、具体的な事例と記載例を用いて詳細に解説。 ● 居住用財産を譲渡した場合の特例について解説。 ● 株式譲渡益課税制度について解説。 ● 公益法人等に財産を寄附した場合の承認手続について解説。 ● 公共事業の事前協議の仕方について解説。 ● 令和5年12月現在の最新の法令・通達により解説。 ● 確定申告書・明細書の記載例を数多く収録。 ● 具体例に即した質疑応答を69問掲載。

4,510円

譲渡所得の実務と申告　令和6年版…

１，０００件を超える相談実績を持つ人気相続コンサルタントが書いたきわめて実戦的な相続起業の入門書。

1,650円

相続コンサルタント入門…

6,160円

2023年8月改訂 別表四・五（一）を中心とした　法人税…

「売上等期間損益取引」、「子会社株式簿価減額特例」、「自己株式等を対価とする株式交付」、「適格請求書発行事業者以外の者からの課税仕入」について、会計処理・税務処理・修正処理を明確に区分し、別表四、五（一）への記載方法を解説。申告調整に精通する著者独自の手法により、申告調整を実務的にわかりやすく編集した一冊。

2,420円

法人税 別表四、五（一）の申告調整の実務（第2集）…

「税理士・不動産鑑定士のための重要裁決事例に学ぶ　相続税　土地評価の実務」のpart3となります。 評価通達により難い「特別の事情」の裁決例34例を掲載。

2,750円

税理士・不動産鑑定士のための重要裁決事例に学ぶ　相続税　…

30年を超える長年の受験指導実績にもとづくTAC式の税理士試験完全合格メソッドを、教科書として市販化。まさに「みんなが欲しかった」税理士の教科書です。財務諸表論の膨大な学習範囲から、合格に必要な論点をピックアップし、巻末には音声ダウンロードつきの論点集も収載。本書を利用すれば、2カ月で税理士財務諸表論の全範囲の基礎学習が完成します。 【主な特長】 □本文は極力シンプルで一読明解。多くの例題が入っているから、具体的なゴール（試験でどのような問題を解ければよいのか）をイメージしながら学習できる。 □多くの受講生がつまづいてきたちょっとした疑問や論点について、ひとことコメントと会話形式の「スタディ」としてまとめてあるので、学習上のつまづきを事前に防止できる。 □教科書と問題集が1冊にまとめてあり、教科書編には問題集編へのリンクが貼ってあるので、効果的にインプット学習＆アウトプット学習を進められる。 　☆24年度版から教科書と問題集を取り外しできるようになりました！ □同シリーズの「税理士簿記論の教科書＆問題集」とのリンクを貼ってあるので、理論・計算両面から効果的に学習ができる。 □随所にポイントが入っているため、重要ポイントを振り返りやすい。 □定義や論証例など、合格上必須の暗記事項をコンパクトにまとめた論点集が巻末に別冊でついている。また、この論点集には、音声ダウンロードサービスもついていて、理想的な学習が実現できる。 □解答用紙ダウンロードサービスつき。 【改訂内容】 ＊Ch3参考　税務上の繰延資産、Ch5-5未払従業員賞与、Ch8参考　資産除去債務の見積りの変更　を追加 ＊用語集・論点集を加筆修正 ＊前付の試験情報等を改訂

3,630円

2024年度版　みんなが欲しかった！　税理士　財務諸表論…

調査官の目のつけどころから調査ポイント、否認を受けないための対応策まで。

2,860円

否認事例・誤りやすい事例による税務調査の重点項目第2版…

クロスボーダー取引の国内外の課税関係と主要論点の解説により国際税務の考え方がわかる。結論にいたるロジックと根拠法令を掲載。 Chapter1　企業のクロスボーダー取引（ケーススタディ） 01　輸出取引 02　恒久的施設 03　サービス取引 04　無形資産取引1 05　無形資産取引2 06　無形資産取引3 07　海外不動産取引 08　輸入取引 09　外国法人から受ける人的役務に係る課税関係 10　外国法人による無形資産の提供 11　非居住者の国内不動産取引 Chapter2　国際間投資（国際税務の論点整理） 01　国際間投資（総論） 02　移転価格税制 03　出向 04　外国子会社合算税制（CFC税制）　 05　海外PE課税 06　外国企業の国内直接投資 07　過少資本税制 08　過大支払利子税制 09　恒久的施設を有する外国法人に課される法人税 10　M&A 11　金融資産のクロスボーダー取引 12　為替デリバティブ Chapter3　補論 Section1　国際的な二重課税の排除・軽減 01　国際的な二重課税問題　 02　租税条約 Section2　消費税

3,630円

実務に直結　企業活動に係るクロスボーダー取引・国際間投資…

消費税に関するできるだけ身近な判定事例を選び、「○」「×」方式でわかりやすく解説。 第1章　通則 第2章　課税範囲 第3章　内外判定 第4章　非課税取引 第5章　輸出免税 第6章　小規模免除 第7章　小規模免除の特例 第8章　資産の譲渡等の時期 第9章　課税標準 第10章　税額控除 第11章　帳簿及び請求書等の保存（適格請求書等保存方式） 第12章　簡易課税制度 第13章　申告・納付・還付 第14章　国・地方公共団体等 第15章　経理処理 第16章　総額表示 第17章　軽減税率制度の概要等 第18章　国境を越えた役務の提供に係る消費税の課税関係 第19章　プラットフォーム課税関係 第20章　特定非常災害に係る消費税の届出等に関する特例

3,300円

令和6年10月改訂　○×判定ですぐわかる消費税の実務…

取引相場のない株式を評価するに当たっては、必ずしも税務上の評価方法が採用されるわけではない。「民法特例の評価ガイドラインの解説書」が「相続税財産評価における株価対策のヒントを織り込んだ株式評価の解説書」。

2,640円

特例事業承継税制対応税理士のため取引相場のない株式の評価…

本書は2025年8月に実施される第75回税理士試験（法人税法）の合格を目指すために、最後の総仕上げとして解いていただきたい問題ばかりを集めた本試験レベル問題集となります。 　本書では税理士試験（法人税法）の基本学習および過去問題演習を済ませ、あとは本番に向けてどう戦略立てて合格点を取ればよいのか悩んでいる方にはピッタリの1冊となります。 　合格に必要な論点・問題が多く掲載されている本書を使って、税理士試験（法人税法）の合格をつかみ取りましょう！ 　≪本書の特長≫ 　1．難易度・ボリュームが本試験に近い3回分の『予想問題』で実践演習ができる！ 　本書にある3回分の模試は、第75回試験で出題可能性の高い内容を第1予想から順に掲載しており、いずれも本試験に近いレベルで出題しております。 　適度な質量で構成した予想問題を解くことで、基本学習および過去問題演習を通じて得た知識が身についているか確認できることに加えて、本試験でのボリュームや難易度にあわせた時間配分の練習ができます。 　なお、予想問題を解く際はネットスクール公式YouTubeチャンネルにて公開している『まるで税理士試験会場』をご利用いただくことで、本試験の雰囲気を味わいながら問題演習ができます。 　詳細は本書前付『合格をつかみ取るための効果的な本書の使い方』をご覧ください。 　2．難易度・時間配分・ボーダーラインがわかる『解答・解説』で試験直前の復習ができる！！ 　『解答・解説』では各予想問題について大問別に難易度（5段階）・時間配分・目標点（ボーダーライン）を記載しているため、制限時間内でどこまで着手して正解すれば合格可能性が高いのか、ひと目で確認することができます。 　また、本試験での合格まで自身に何が足りないのか（何を身につけておくべきなのか）原因を分析し、今後の学習に役立てることができます。 　3．事前申込不要の『予想セミナー』で試験直前期の過ごし方がわかる！！！ 　本書掲載の予想にもとづいた『予想セミナー』を試験直前約1ヶ月前より配信する予定です。 　気になる第75回試験の出題予想やその根拠、重要論点などをネットスクール税理士WEB講座担当講師が詳しくご紹介いたします。 　是非、本書をお持ちになったうえで、お気軽にご参加ください。 　◆本書のご利用にあたって◆ 　本書掲載の各予想問題の答案用紙はネットスクール株式会社ホームページ『読者の方へ』よりダウンロードすることができます。 税理士試験予想セミナー第75回試験を完全予想！！ 『令和7年度の税制改正』はここがポイント！！ 問題用紙 ・答案用紙 解答・解説 第1予想 第2予想 第3予想

4,180円

第75回税理士試験ラストスパート模試法人税法…

知らないと損、分かれば安心相続税の申告80のギモン

1,540円

知らないと損、分かれば安心相続税の申告80のギモン…

音楽家・指導者や音大生から「助かった〜」の声続々、『オンカク』の改訂版今年も刊行！ 「税金、よくわからな〜い!!」という演奏家、指導者、作曲家、編曲家、ライター…音楽業界に携わるすべてのフリーランスとその卵に捧ぐ！唯一無二の確定申告・税金ガイド。 人気現役の音大聴講生、しかも元オスカープロモーション所属という異色の税理士が、音大を卒業したての主人公の相談にのるかたちで、税金と確定申告について解説。“音楽家によくある経費”の具体例を豊富にあげながら、帳簿のつけ方から確定申告書の書き方まで、基礎の基礎からわかりやすく指南する。音楽教室を営む人のためには「特別レッスン」を設け、さらに教室特有の経費についても触れる。 各レッスンの最後には、ビジネス感覚を身につけてもらうための「おせっかいビジネス講座」を設け、主人公にプロ意識が芽生えるまでの姿も描く。 【準備編　知って得する税のお話】 ■レッスン1　なんで源泉所得税引かれたんですか？ 源泉所得税ってなに？ 源泉所得税とは“税金の仮払い”みたいなもの 税金は“確定申告”で取り戻す 確定申告を学ぶ前の準備 音楽家は消費税をもらえる ＜くりさんのおせっかいビジネス講座1＞稼げる音楽家になるには ■レッスン2　知って得する確定申告のお話 ・おさえておきたい確定申告の基本 ・青色申告はかなりお得 ・青色申告の届け出のタイミングと開業届 ＜くりさんのおせっかいビジネス講座2＞音楽家としての決意 ■レッスン3　知らないと損する経費と帳簿の作り方 ・経費の基本的なお話 ・音楽家によくある経費の勘定科目 ・「現金出納帳」を作る ・「経費帳」を作る ・微妙な支出❶　メモを活用 ・微妙な支出❷　按分を活用 ・微妙な支出❸　スマホの写真を活用 ・微妙な支出❹　その他 ・レシートや領収書の整理・保存方法 ・レシートや領収書は必ずもらわないといけないの？ ・レシートや領収書をもらえない場合は？ ＜くりさんのおせっかいビジネス講座3＞私のお客さまはだれ？ ■特別レッスン　音楽教室を営む人の税金相談 ・自宅音楽教室の売上の取り扱い ・自宅音楽教室の経費の取り扱い ＜コラム＞くりさんのおせっかいビジネス講座4　伝え方のコツ ■レッスン4　扶養親族の分岐点はどこ？ ・扶養で親に怒られた！ ・ほんとによくある扶養の誤解を解こう ・情報を家族へ伝える ＜くりさんのおせっかいビジネス講座5＞唯一無二の存在になろう ＜MEMO＞確定申告書の提出方法はみっつ！ 【本番編　やってみよう！ 確定申告】 ■レッスン5　意外にかんたん！ 確定申告書類を作成しよう ・確定申告に必要なのはこのふたつ！ ・「青色申告決算書」記入の手順 ・「確定申告書B」記入の手順 ＜くりさんのおせっかいビジネス講座6＞設計図と自己投資 ・数日後…… ＜MEMO＞困ったときは……

1,540円

音楽家、指導者、フリーランスのための確定申告・税金ガイド…

改訂新版　相続税を減らす生前の不動産対策

1,100円

図解でわかる　改訂新版　相続税を減らす生前の不動産対策…

3,960円

令和6年3月申告用　税理士のための確定申告事務必携…

本書は2025年度（第75回）税理士試験消費税法対策として、発展的内容を掲載したテキストとなります。 　≪本書の特長≫ 　1．本試験で合格するために必要な論点を学習できる！ 　『基礎導入編』および『基礎完成編』で学習してきた内容をもとに、主に税理士試験に毎年出題されている特殊論点を学習していきます。 　また、各Sectionでは重要度・理論対策・計算対策を示しているため、学習内容と優先順位を確認できます。 　基礎を固めつつ、本書で試験の出題範囲をしっかりカバーするようにしましょう。 　2．試験対策に必要な学習項目を整理しているから効率よく学習できる！ 　学習テーマごとに冒頭で学習の要点をまとめ、本文では文章だけではなく図や表による説明を適宜入れながら、内容が理解できるように構成しております。 　これにより、テキストをそのまま読むだけでは得られない理解や整理をスムーズに行うことができます。 　3．設例の記載があるから直ぐに問題演習ができる！ 　テーマごとに『設例』を用意しているため、問題を解きながら内容の理解を深めることができます。 　設例を解いた後は本書の各Chapterに完全対応した『税理士試験問題集消費税法3応用編【2025年度版】』（2024年12月発刊）を使って、知識の定着をはかりましょう。 　◆旧版（2024年度版）からの改訂について◆ 　本書は2024年4月1日現在施行されている法令等に基づき作成しており、また最新の出題傾向に応じた本文の加筆・修正を行っております。 　2025年度の税理士試験（消費税法）対策として、本書のご利用をお勧めしております。

3,630円

税理士試験教科書消費税法3応用編【2025年度版】…

法人税調査と消費税調査の同時調査の立場から法人がとるべき対応策をまとめた一冊！主要国税局の事務実施要領（抜粋）や事務運営指針などの重要資料も収録！

2,420円

これで安心！税務調査消費税調査の手続と対応…

本書は、私の今までの税務の職場での経験と立場を変えた税理士としての経験を基に、どうしたら相続人の間でもめることなく上手に相続承継ができるか、どうしたら財産を守っていけるのか、そのためには節税対策を含めどのような対策が必要なのかをできるだけ分かりやすい表現で書いたものです。 本書の特徴として、相続のための事前対策から相続税の調査があった時の対応まで、時系列的にQ＆A方式で書いています。 いたずらに「相続税は高い」という強迫観念に怯えることなく、しっかりとした事前対策をし、賢い相続承継をされることを願っております。

2,420円

あなたのための相続税対策 新訂版…

●インボイス制度は個人消費者以外のすべての個人事業主や企業に影響を及ぼすインパクトの大きな改正です。令和5年10月からの導入が決まっており、準備期間は残り2年と迫っていますが、実情は対応の遅れが目につきます。 ●そこで本書は、経理部門や税務担当者がインボイス導入時に突き当たる壁へのアプローチ方法など、実務目線の情報を盛り込んでいます。 ●経理部門、販売・営業部門、購買・仕入部門などの部門ごとに、準備段階からゴールまでの実務上のアプローチ方法や留意点を解説しています。また、会社全体でとらえた体制づくりや取組み方についてのアドバイスも織り込んでいます。 ●難解な消費税やインボイス制度についておさえておくべき基本の仕組みについても、わかりやすく解説しています。 ●経理部門の担当者、インボイス導入プロジェクトメンバーなど現場で関わる方や、企業の顧問税理士の方などにぜひ読んでいただきたい一冊です。 第1編　インボイス制度を知る 1　これまでにない新しい制度 　消費税だけのルール／消費税等の税制改正／帳簿及び請求書等への記載事項／インボイス制度導入の狙い 2　インボイス制度 　インボイスとは／請求書等の役割／インボイスの要件／インボイス以外／対応する必要性／インボイス制度は選択制／インボイス制度に取り組むべき者／消費税は会社全体の課題／インボイス制度導入による混乱／経理部門の役割／経過措置 3　インボイス制度対応の検討 　販売・営業部門／調達部門／経理部門／免税事業者／免税事業者のまま得意先に迷惑をかけない方法／免税事業者から課税事業者に変わるインパクト 第2編　インボイス制度導入へのサクセスロード 1　サクセスロードへの入り口 　制度対応を主導する者／販売・営業部門に対するアプローチ／購買・仕入部門に対するアプローチ／経理部門の体制／どこから手を付ける？／インボイス開始までのスケジュール／税理士に任せれば大丈夫？／経理部門の担当者は腹を括れ！ 2　事業者別アプローチ 　個人事業者／副業、フリーランス等／個人事業者等で税理士に一任している場合／中小企業等で自ら決算・申告している場合／税理士の場合 3　ゴールの設定 　販売・営業部門のゴール／購買・仕入部門のゴール／経理部門のゴール 4　サクセスロードを進む 　一歩を踏み出す／販売・営業部門／購買・仕入部門／経理部門 第3編　税務担当者が知っておきたい消費税 1　消費税の現状 　消費税と地方消費税／消費税のポジション／消費税の使い道／消費税収入と社会保障費／消費税と高齢化社会／申告期限の特例 2　消費税の基本 　消費税と免税店／消費税の基本／消費税が発生する取引の定義／課税か非課税かの2択ではない消費税／消費税の負担者と納税義務者／資産の譲渡等の時期 3　消費税の仕組み 　仕入税額控除／課税売上割合／仕入れ控除税額の算定方法／クロスボーダーを跨ぐ役務提供と消費税／非居住者と消費税／事業者の負担となる消費税 第4編　消費税の仕入れ税額控除制度における適確請求書等保存方式に関するQ＆A

1,980円

時間がない！？消費税インボイス導入へのサクセスロード…

法令等の改正・本試験の出題傾向に完全対応！

2,750円

相続税法総合計算問題集応用編（2023年）…

2023年10月からスタートするインボイス制度の基礎知識や注意点を解説するムック本です。これまで消費税を納めてきた課税事業者のみならず、フリーランスや個人事業者などに多い免税事業者への影響も大きい新制度なので、税制や経理のプロでなくても理解しやすいよう「消費税の基礎知識」から「インボイスの登録方法」「運用の注意点」「運用におけるさまざまな疑問点」までを、図版を多用しながらわかりやすく解説します。

1,320円

インボイスがまるごとわかる本…

本書では、同族会社の自社株対策を商法から分離して新しく制定された会社法制も十分に考慮し、最近の後継者難から注目されているＭＢＯやＭ＆Ａ、中小企業での社員持株制度導入の当否まで含めた手法のすべてを網羅した集大成版として、Ｑ＆Ａ形式でわかりやすく解説。

3,410円

2023年7月改訂　いまさら人に聞けない「同族会社の自社…

「えっ、これって違反なの！？」「この程度であれば問題ないだろう…」といったあいまいな判断から思わぬトラブルに発展！！税理士事務所の集客・営業活動の中に潜む法的リスクとトラブル防止のポイントについて、Q＆Aを中心にコンパクトに解説した必携書！ ・税理士事務所の所長、職員が押さえておきたい「ルール」「NG行為」「初期対応」がこの一冊で分かる！ ・事務所HP、ブログ、SNS、クライアント向けセミナーなど、よくある・気になる・こんな場面も！？といった事例を精選！ ・理解を深めるイメージ図もあるから、分かりやすい！ ・税理士の先生方がよく利用する省庁等HPの著作権等の取扱一覧を掲載！ ・事務所内の研修用教材としても活用できます！ はじめに 第1章　集客・営業活動を行うにあたって最低限押さえておきたい法律 第2章　集客・営業活動の中で生じる事例から学ぶトラブル防止のポイント 　1　事務所ホームページにまつわる事例 　　Q1-1　事務所の名称が似ていると違法？　（商標） 　　　コラム　リスティング広告と商標 　　Q1-2　事務所の名称が似ていると違法？　（不正競争） 　　　コラム　別に怖くない？　内容証明郵便 　　Q2　ホームページのデザインが似ていると著作権法違反？ 　　Q3　アピール文言作成上の注意点 　　Q4　ホームページへの写真の掲載 　　Q5　本文の類似　〜公的な機関の記述の場合〜 　　Q6　本文の類似　〜他事務所のホームページや本からの場合〜 　　Q7　サービスの名称と権利 　　Q8　顧客アンケート 　　Q9　ホームページ制作業者とのトラブル 　2　ブログ、SNS、メルマガにまつわる事例 　　Q10　プライバシー侵害？　タグ付けや写真の掲載 　　　コラム　リツイートするだけでも名誉毀損？ 　　Q11　所内の写真で情報漏洩？ 　　　コラム　SNSでは実名を書かなければ大丈夫？ 　　Q12　他人のブログや記事のパクリ 　　Q13　本を紹介するときにはどうすればよい？ 　　　コラム　著作権者の許諾をもらうには？ 　　Q14　法改正情報の発信方法 　　　コラム　閣議決定された税制改正大綱と自民党が公表した税制改正大綱の著作権 　　Q15　個人的な意見を投稿する際の注意点 　3　クライアント向けセミナーにまつわる事例 　　Q16　名簿業者からの名簿購入 　　Q17　送付した相手からのクレーム 　　Q18　他の事務所のセミナーチラシとの類似 　　Q19　セミナーレジュメのパクリ 　　　コラム　著作権表示は必要？ 　　Q20　オフィシャル情報の引用 　　Q21　セミナーアンケートの取り方、利用方法 　4　小冊子、事務所通信にまつわる事例 　　Q22　小冊子のパクリ 　　Q23　退職した職員の書いたものや写真の権利は誰のもの！？ 　 　付　録　著作権等の取扱一覧 　おわりに 　編著者・著者紹介

2,310円

知らなかったでは済まされない！　税理士事務所の集客・営業…

事例形式により財産評価の問題点を明確にし、解決方法を導く。各事例について、ケース、この問題のポイント、解説、税理士へのアドバイス、参考法令通達等の５項目により構成。豊富な図解や裁決事例なども収録。

5,280円

令和3年11月改訂　ケーススタディ　相続税財産評価の税務…

国際税務の幅広い項目について、図表・イラストをふんだんに盛り込み、初学者にも分かりやすい親切な構成により網羅的に解説。令和5年度税制改正による、外国子会社合算税制の見直しや、デジタル課税の改正の一環として創設された「各対象会計年度の国際最低課税額に対する法人税（グローバル・ミニマム課税）」など最新の国際税務問題についても解説。 ★ 図表、イラストをふんだんに盛り込み、初学者にも分かりやすい親切な構成。 ★ 租税条約、非居住者課税、外国税額控除、移転価格税制、過小資本税制、外国子会社合算税制など、国際税務の幅広い項目について網羅的に解説。 ★ 令和5年度税制改正による、外国子会社合算税制の見直しや、デジタル課税の改正の一環として創設された「各対象会計年度の国際最低課税額に対する法人税（グローバル・ミニマム課税）」など最新の国際税務問題についても解説した最新版。

3,520円

図解 国際税務　令和5年版…

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