小さな会社で「支払管理」や「給与計算」などのバックオフィス業務全般を担うスタッフを対象に、販売や営業活動、仕入れや人事等から生じるイレギュラーな消費税の取扱いについて、イラストや図解を交えQ&A形式でやさしく解説。

2,200円

気になるギモンを解消！　小さな会社の消費税Q＆A…

●令和5年10月にはじまる適格請求書等保存方式（インボイス制度）では、国税庁に登録した事業者が発行したインボイスを受け取って保存することが仕入税額控除の要件となります。免税事業者は仕入税額控除ができないという理由で取引から排除される可能性などがあるため、課税事業者となって事業者登録をするべきか検討しなければなりません。また、インボイスの授受と保存の事務に対応するためには、売手の立場、買手の立場の両面から準備をしておかなければなりません。 ●本版では、令和4年度税制改正及び国税庁インボイスQAの改訂など初版刊行後に明らかになった実務の取扱いに関する情報を追加し、基本的な内容からデジタルインボイス対応までQA方式でわかりやすく解説しています。 ●出来高検収書による仕入税額控除など建設業特有の取扱いについても説明しています。 ●デジタルインボイスの利用や請求書のデジタル化によるメリットについても最新の情報を織り込み、インボイス制度の導入による業務の変化がイメージできます。 ●企業経理担当者と税理士先生、システム会社との連携がスムーズになる1冊です。 ＜取材協力＞ デジタルインボイス推進協議会 日本国内で活動する事業者が共通的に利用できるデジタルインボイス・システムの構築を目指し、デジタルインボイスの標準仕様を策定・実証し、普及促進させることを目的として、設立。英語名称：E-Invoice Promotion Association、略称 EIPA。 ＜編集協力＞ 株式会社インフォマート 国内最大級の BtoB（企業間電子商取引）プラットフォームで、取引関係のある企業と企業を、社内を、ビジネスパーソンを、つないで結び、会社経営、ビジネススタイルを大きく変えるシステムを提供する。

2,310円

理解が深まる　消費税インボイス制度QA（第2版）…

毎年多くの改正が行われる住宅や土地の購入・売却、所有や買換え、相続や贈与、さらには資産運用としての賃貸経営に至るまでの不動産に関する税金の入口から出口までの取扱いについてわかりやすく解説。またその取扱いが複雑ではあるが実務での利用者が多い事項については、実務に直結するQ&Aを付すとともに、実務上の留意事項などを簡潔にまとめられている。携帯にも最適な毎年好評の小冊子。 ■　不動産を購入するときにかかる税金 印紙税／登録免許税／不動産取得税／住宅ローン控除（ケーススタディQ＆A付き）／所得税額の特別控除 ■　不動産を所得しているときにかかる税金 固定資産税／都市計画税 ■　不動産を売却したときにかかる税金 譲渡所得／居住用財産の特例（ケーススタディQ＆A付き） ■　不動産の贈与を受けたときにかかる税金 贈与税（暦年贈与・相続時精算課税〜ケーススタディQ＆A付き〜）／住宅取得等資金贈与の特例 ■　不動産を相続したときにかかる税金 相続税／相続税の計算／相続税の申告と納税／農地等の相続税の納税猶予の特例／相続財産の評価（宅地・地積規模の大きな宅地・貸宅地・貸家建付地・借地権・小規模宅地等・家屋・配偶者居住権等・定額譲渡不動産等の評価）／個人版事業承継税制（個人の事業用資産の贈与税・相続税の納税猶予制度） ■　不動産を貸し付けたときにかかる税金 不動産所得／減価償却費／損益通算の特例 ■　不動産にかかる各種税金の早見表・速算表 各種特例と適用要件早見表／主な減価償却資産の耐用年数表／減価償却資産の償却率・改定償却率・保証率・経過年数表／建物の標準的な建築価額表／不動産取引と消費税の課否判定目安表／所得税の速算表・住民税の税率／給与所得控除額・公的年金等控除額の速算表／相続税・贈与税の速算表／相続税・贈与税の概算税額表

473円

令和5年度版　わかりやすい　不動産の税金ハンドブック」…

中国税務調査はAIの導入などにより急速にハイテク化している。その最新動向をふまえ、日本親会社が抱える課税リスクとその対応策について、事例を掲げて具体的に解説。現地調査の実態や対応時のタブーなど、日本にいては知ることが難しい情報も掲載。 ○中国出身、日・中双方の税法に通じている著者が、中国での税務調査について相談事例を示しつつ、その対応策を具体的に解説！ ○税法や税務調査の日・中比較を通してその違いや特徴を明らかにし、中国特有の考え方や商慣習、AIを使った調査手法など最新の動向をふまえた上で、中国での税務調査対応でおさえておくべきポイントがわかる！ ○日本親会社として行える中国子会社への支援策や日本での税務調査に備えておくべき対策など、顧問税理士としてアドバイスするポイントがわかる！

5,500円

AI時代の中国税務調査の実態と対策　-相談事例でおさえる…

不景気が続く中で、これからの時代を生き抜くために必要なのが、お金や保険、そしてライフプランニングの知識。本書では、フリーランス経験者である著者がマンガでやさしく解説。「お金の話は苦手」という人でも大丈夫！税金の仕組みから節税、保険、年金まで、楽しみながら理解できます。 1章　フリーランスにはなってはみたが… 2章　そもそも税金って何？ 3章　やらなきゃダメなの？　記帳業務 4章　最後の関門！　いざ確定申告へ 5章　将来を予測して、ライフプランを作ろう！ 6章　知らないと大損！　社会保険 7章　どうする！？ 　老後の年金 8章　お金をかしこく守る！ 　投資入門 9章　生涯現役！ セルフプロデュースの話

1,430円

生きていくために必要なフリーランスのお金の話　税金、年金…

これから贈与を考える方、また税理士事務所の職員・金融機関・不動産会社等に向けて、贈与にまつわるよくある日常生活上の素朴な疑問や住宅関連の贈与について、事例を用いて説明します。 専門的知識のない方でも理解しやすいよう、特殊な事例や細かな制度は割愛し、基本的な事柄を分かりやすく解説します。

2,640円

贈与手続・申告シンプルガイド…

遺産相続でモメないことはもちろん、相続税を少しでも少なくするためには、相続・贈与に関する知識をしっかりと身につけて対策を講じる必要があります。 　本書は、都内でトップクラスの相続案件の処理に携わるかたわら、金融機関や不動産会社等の相続セミナーをこなし、書籍・雑誌の執筆でも活躍する著者が、相続・贈与の基礎知識から、かしこい節税のしかた、遺言書の書き方、税務調査対策まで、相続で絶対に損をしないためのトクする知恵とテクニックを網羅した、初めての人にもわかりやすくて役に立つ、相続本の決定版です！ 2021年に改正された教育資金贈与および住宅資金贈与に関する贈与税の特例、また、2020年に民法で創設された「配偶者居住権」を活用した相続対策のしかた、さらには、親が亡くなったり、介護施設に入居したために実家が空き家になった場合の「相続空き家の特例」の内容と対処のしかたなどを織り込んで、改訂3版を発刊することとしました。

1,980円

相続・贈与　知らないと損するマル得ガイド＜改訂3版＞…

法令等の改正・本試験の出題傾向に完全対応！

3,850円

酒税法総合計算問題集（2024年）…

「国税ＯＢが見聞き、実体験した判断に迷う会社税務事例」を厳選・公開した一冊。３１事例を大幅追加！

3,080円

改訂増補　税理士が判断に迷う会社税務130例…

令和5年10月1日から消費税のインボイス制度が始まる。 ほぼ知られていない個人事業主やフリーランスは、この制度で大打撃を受けることになる。 本書では、その個人事業主やフリーランスが制度の知識を得てどう行動すれば、廃業を免れ事業を円滑に継続できるかを解説。

1,540円

知識ゼロからわかる［図解］インボイス経理…

令和5年度税制改正をふまえた最新税務を見やすい2色刷りの図表を多用し、コンパクトに掲載。税制改正大綱や法令の新旧対照表など重要資料をQRコード資料集に収録。

1,760円

相続税ハンドブック〈令和5年度版〉…

税理士試験相続税法の本試験の計算問題対策として重要な、総合問題形式の問題を収載したトレーニング問題集！ 近年の相続税法の本試験総合計算問題の出題傾向として、財産評価の割合が大きくなっていることが挙げられます。 本書は、財産評価を中心とした総合計算問題集として、総合問題を解く実力を養っていきます。 ≪総合問題集とは≫ 相続税法の本試験の計算問題対策として重要な、総合問題形式の問題を収載したトレーニング問題集です。 相続税法は基礎編と応用編の2冊があり、応用編は応用的な知識の確認と答案作成能力の養成を主眼としています。 ≪本書のポイント≫ 1.制限時間を明示 問題にはすべて標準的な解答時間を制限時間として付しています。 制限時間内の解答を目標としましょう。 2.難易度を明示 問題ごとに、学習の指針となるように難易度[(A:基本問題)(B:やや難しい問題)(C:本試験レベルの難しい問題)]付けをしています。 到達レベルにあわせて問題を選択することができます。 3.本試験の出題の傾向と分析を掲載 最新の第70回(令和2年)を含めた、本試験の出題傾向を分析を掲載しています。 【前年度版からの改訂内容】 ＊2021年10月までの施行法令・通達に準拠 ＊問題4を新規問題に差し替え ＊試験傾向等にあわせた内容（解説等）の一部修正 ＊前付の出題分析等を最新の内容に改訂

3,850円

2022年度版　22　相続税法　総合計算問題集　応用編…

所得税確定申告での主な留意点を『チェックポイント』として掲げ、実務上の疑問を簡潔に確認できるハンドブック。各項目をインデックス的に、チェックしたい項目をピンポイントで確認できる構成となっている。それぞれの解説・説明には、関連する事柄や、根拠条文等も明記。また、多くの図表・図版・フローチャートを用いて、視覚的・体系的に確定申告実務をサポートする。 ●確定申告書等の作成に必要な所得区分や課税標準等の計算に関する事項など、基本的なものから間違えやすいものまでを丁寧に取り上げる。 ●確定申告の時期に関心が高くなる不動産所得や事業所得に係る事項や医療費控除、寄附金控除、住宅取得等関連控除については、ご質問の多い事項等を中心にチェックポイントとして取り上げている。 ●所得税特有の項目である『所得の区分』については、一括りに再編成し、その関連する所得の間の論点が明らかになるような構成とした。 ●『確定申告書に記載しない所得』の章を新たに設け、非課税所得、源泉分離課税の所得及び確定申告不要制度の所得について、まとめて掲載することにより、所得税の体系的な理解につながるよう説明・解説した。 ●株式等の金融商品に係る利子・配当・譲渡等所得については、申告・源泉分離課税や申告不要などの特例と確定申告との関係など、図表などを活用して体系的に説明。巻末資料として掲載している『公社債等・株式等の利子・配当等及び譲渡に係る所得の課税関係のフローチャート』では、Yes／No式のチャートを辿ることで、複雑な課税関係がひと目で確認できる。 ●消費税・地方消費税や財産債務調書・国外財産調書提出制度、ふるさと納税ワンストップ特例制度などを取り上げているほか、国税庁ホームページで公表される所得税確定申告関係の各種の様式、手引き、説明書、記載例等をリストアップ、利用者の利便性向上に資する。また、所得税中心に税目をまたいで課税関係が発生する事項にも注目し、複雑な関係性も図表化してわかりやすく整理する。

1,980円

所得税 確定申告ハンドブック　令和7年3月申告用…

消費税のキホン、税額計算のキソから令和元年１０月以後の適用税率・税額計算が分かる！！税率アップ前後の適用税率、軽減税率の判定から区分記載請求書・申告書作成の手順が分かる！！

2,970円

消費税区分経理・申告ガイドブック…

資産５，０００万円を超えたら知っておきたい、大切な資産を１円でも多く残すための速攻ノウハウを伝授！生前贈与、土地建物の相続、自社株承継、そして税務調査対策まで…。相続にダンゼン強い税理士が明かす必見の「節税」ポイントです！

1,760円

金持ちファミリーの「相続税」対策ここを見逃すな！…

消費税増税の改正の全体像を確認し、対応に向けて今どんな準備と情報整理が必要かを解説。 税経通信消費税特集の保存版。

1,650円

Q&A　企業・個人事業者のための 消費税10％直前対応ハ…

クライアントとのコミュニケーションに悩んでいる税理士に向けて、クライアントから選ばれる税理士事務所になるために必要な一歩進んだコミュニケーション術を、具体的な事例やケーススタディを通して分かりやすく解説する。 ○税理士向けに特化したクライアントとのコミュニケーション術に関する書籍は本書だけ！ ○税理士が日頃知ることのできない、サービスを受けるクライアント側の視点から解説することで、クライアントが本当に求めているサービスを知る術が身につく。 ○クライアントから信頼されて、選ばれる税理士になるためのコミュニケーション術を、税理士の日常業務で起きうる具体的なケーススタディを用いてわかりやすく解説！

1,980円

税理士のためのコミュニケーション術〜クライアントから選ば…

本書では、税理士の業務を税務・会計・保証・経営助言の4つに整理して、それぞれに理論的かつ実務的に解説するとともに、未来に向けて成長を続けるための必要条件を明示。

3,080円

税理士の未来

「自宅の価値はいくら？」「うちの山に生えている木も財産になる？」「基礎控除額って？」「生前贈与はしておくべき？」…。 難しくて面倒な「相続税」のアレコレをトップ税理士が対話形式でわかりやすく解説。 いざというときに備えて、ご家族みんなで読んでおいていただきたい一冊です！ ＜もくじ＞ 第1章　相続が起きたら準備すべき書類と相続税計算の基本 第2章　不動産収入がある方の相続税と配偶者の税額軽減 第3章　会社経営者の相続税と会社引き継ぎの諸問題 第4章　農地や山を所有していた場合の相続税 第5章　 遺産分割協議に問題がある場合の相続税申告とその後の対策 第6章　相続税の支払いに問題がある場合の納付方法やその他の対策 第7章　生前贈与に係る問題や有効な生前贈与のための特例 第1章　相続が起きたら準備すべき書類と相続税計算の基本 第2章　不動産収入がある方の相続税と配偶者の税額軽減 第3章　会社経営者の相続税と会社引き継ぎの諸問題 第4章　農地や山を所有していた場合の相続税 第5章　 遺産分割協議に問題がある場合の相続税申告とその後の対策 第6章　相続税の支払いに問題がある場合の納付方法やその他の対策 第7章　生前贈与に係る問題や有効な生前贈与のための特例

1,650円

対話形式でわかる　みんなの相続税　超入門…

実務の重要な条文を逐条解説。組織再編税制を使いこなす！

3,080円

条文と制度趣旨から理解する合併・分割税制…

◆学習書としてのメリット◆ 　本書は、独学者でもしっかり学べて確実に合格できる教材づくりをコンセプトに、長年受験講座で指導してきた講師が制作に携わっている学習教材です。 　税理士試験（消費税法）の幅広い出題範囲を網羅し、最新の出題傾向・法令等に基づいて作成しているため、最新の税理士試験（消費税法）対策として最適な学習教材となっております。 ◆本書のメリット◆ 　受験生が段階的かつ効率的に学習を進められるよう、『基礎導入編』（2022年8月発刊済み）・『基礎完成編』（本書）・『応用編』（2022年12月発刊）の3部構成としております。 　本文では側注部分に補足説明を適宜掲載することにより、受験生の疑問を未然に解決するだけではなく、より学習内容の理解を深めることができるよう工夫しております。 　また、学習途中において独学から講座受講に変更したい場合でも、スムーズにその切り替えができるよう、受験対策講座の学習カリキュラムの進行にあわせた教材を作成いたしました。 ◆本書の学習内容◆ 　『基礎完成編』では、『基礎導入編』で学習した消費税の計算規定についてさらに内容を深めて学習していくため、段階を追って無理なく学習できるようになっています。 　各Sectionでは『計算』『理論』と見出しをつけており、本試験対策として同書および別冊の『税理士試験問題集消費税法2基礎完成編【2023年度版】』『税理士試験理論集消費税法【2023年度版】』がリンクするように構成しております。 　本格的な税理士試験（消費税法）対策が始まる時期に入りますので、詳細は本書前付『学習アドバイス』をご参照いただき、一緒に学習を進めていきましょう！ ◆旧版（2022年度版）からの改訂について◆ 　本書は2023年4月1日現在施行されている法令等に基づき作成しており、また最新の出題傾向に応じた本文の加筆・修正を行っております。 　2023年度の税理士試験（消費税法）対策として、本書のご利用をお勧めしております。

3,300円

税理士試験教科書消費税法2基礎完成編【2023年度版】…

税務調査で「しまった！」とならないための対応と対策。調査での調査官の質問を想定し取引ごとに整理。税務調査で狙われるポイントと対応・対策がわかる。複数税率対応の申告書・添付書類記載例も収録。

2,750円

消費税の税務調査パーフェクト対策集…

2,200円

中小企業等協同組合会計基準…

●令和5年度税制改正では、家計の資産を貯蓄から投資へと振り向け資産所得倍増につなげるため、NISA制度の抜本的拡充・恒久化が行われるとともに、スタートアップ・エコシステムを抜本的に強化するための税制上の措置が講じられました。 ●また、より公平で中立的な税制の実現に向け、極めて高い水準の所得について最低限の負担を求める措置を設けるほか、資産課税では次世代への早期の資産移転及び資産の再分配機能を確保する観点から、相続時精算課税制度等の見直しが行われました。 ●この小冊子では、項目ごとの具体的な改正点と解説を掲載しています。令和5年度税制改正の全体像の理解とポイントを押さえる上でのツールとして皆様にご活用いただき、お役立ていただければ幸いです。

550円

税制改正のポイント　確定版（令和5年度版）…

制度の基本から詳細な取扱いまで余さず取り上げ、わかりやすくかつ実践的に解説。計算例や図解を豊富に交え、随所に「誤りやすい事例」を掲げて注意点を詳解。難解なグループ通算制度に関する実務全てを収めたプロのための待望の書。 ◆ 令和6年度の税制改正のポイント 第1章　連結納税制度の見直しの背景と概要 第2章　適用対象法人 第3章　通算承認 第4章　事業年度 第5章　グループ通算制度の開始・加入・離脱・取りやめに伴う取扱い（概要） 第6章　損益通算 第7章　繰越欠損金の通算 第8章　通算承認に係る時価評価 第9章　通算承認に係る繰越欠損金の切捨て 第10章　通算承認に係る特定資産譲渡等損失額の損金算入制限 第11章　離脱等に伴う時価評価 第12章　投資簿価修正制度 第13章　受取配当等の益金不算入制度 第14章　外国子会社配当等の益金不算入制度 第15章　交際費等の損金不算入制度 第16章　通算グループ内の通算子法人株式の譲渡損益の非計上 第17章　通算子法人株式の評価損益の非計上 第18章　その他の所得計算 第19章　法人税率 第20章　所得税額控除 第21章　外国税額控除 第22章　試験研究費の税額控除 第23章　その他租税特別措置 第24章　特定同族会社の留保金課税 第25章　地方法人税 第26章　通算税効果額 第27章　申告・納付 第28章　欠損金の繰戻しによる還付 第29章　青色申告 第30章　会計処理 第31章　地方税 第32章　行為又は計算の否認 第33章　質問検査権 第34章　消費税等 【様式】グループ通算制度に係る申請・届出様式

6,050円

令和6年10月改訂　プロフェッショナル　グループ通算制度…

急激に変化する国際税務の現在を，見やすくまとめあげたレファレンスブックです。 「各国の給与情報」は、海外現地法人への出向社員の給与計算等に最適です。 知りたいことが，国際税務にかかる法令・省令・通達の，どの分野で・どこに・どのように書いてあるのか，その概要を含めて解説。主な国・地域に関しては，税率や日本との租税条約のポイントなども掲載しています。 第1編　法人の国際税務 　第1章　外国法人に対する課税 　第2章　外国税額控除 　第3章　外国子会社配当益金不算入制度 　第4章　タックスヘイブン対策税制 　第5章　移転価格税制 　第6章　過少資本税制 　第7章　過大支払利子税制 　第8章　外貨建取引等 第2編　個人の国際税務 　第1章　個人の居住形態と課税所得の範囲，課税の方法等 　第2章　国内源泉所得と源泉徴収税率 　第3章　個人の外国税額控除 　第4章　外貨建取引の換算等 　第5章　個人のタックスヘイブン対策税制 　第6章　相続税・贈与税 　第7章　出国税 　第8章　各種調書 第3編　国際取引と消費税 　第1章　国際取引と消費税 　第2章　国境を越えた役務の提供（電子商取引等）に係る消費税 第4編　国際源泉課税と租税条約に関する届出書関係 　第1章　国際源泉課税 　第2章　租税条約関係の届出書 第5編　租税条約 　第1章　租税条約入門 　第2章　OECDモデル租税条約（2017年） 　第3章　租税条約実施特例法 　第4章　行政共助条約 　第5章　OECD 情報交換協定モデル 　第6章　BEPS防止措置実施条約 　第7章　CRS（共通報告基準）に基づく金融情報の自動的情報交換 第6編　各国情報 第7編　各国の給与情報 第8編　海外現地法人等を巡る問題

2,750円

国際税務総覧2023-2024

最新の「税務会計能力検定試験」の過去問題（法人税法・消費税法）を掲載！

3,080円

ベーシック税務会計企業課税編第3版…

1,300円

マイホームの確定申告…

【過去の本試験問題で出題傾向を分析する理論対策書籍】 詳細な解説で事例問題や応用理論の対策は万全！ 税理士試験法人税法の模範解答を記載した理論問題の論述対策書です。 ポイントを捉え、簡潔に表現できる力を養成することを主眼に作成しています。 理論問題を、基礎力養成、実力養成、質疑応答の3タイプに分類し、 近年の応用、事例問題が出題の主流となっている傾向にあわせて学習できるようになっています。 さらに、見開きで内容は簡潔、多数の図解、過去試験問題の収録など、学習しやすい工夫が施されています。 1.基礎力養成 個々の理論の関係を確認する基本問題。 2.実力養成 近年の主流となっている出題形式。 個別理論の理解力、応用理論の読解力、解答の作成能力など総合力を養成する実践問題です。 3.質疑応答 法人税基本通達、国税庁質疑応答事例、最高裁の判例など学習上、特殊なものを中心に構成しています。 ≪本書のポイント≫ ●見開きで問題と解答を表示 問題と解答は、できるだけ見開きの構成となっています。 また、解答の柱に『34 法人税法 理論マスター』の番号を掲載。 確認しやすくなっています。 ●理解を助ける図解を多用 できるだけ図解を盛り込み、理解を助けるよう工夫しています。 ●チェック欄設置 各ページにある学習日等のチェック欄を使用すれば、学習の進捗度を確認できます。 ●参考のための過去問題を巻末に収録 巻末に過去問を集約し、学習しやすくしています。 【改訂内容】 ＊2023年9月現在で、2024年試験に関する税制改正に対応 ＊試験傾向等に合わせた内容（解説等）の一部修正

2,970円

2024年度版　35　法人税法　理論ドクター…

令和４年度税制改正に対応したケーススタディ１１２問！少額減価償却資産、賃上げ促進税制、株式対価Ｍ＆Ａ促進、役員退職金、インボイス、テレワーク、電子申告…見開き解説！ＣＡＳＥ→検討→対応でコンパクトに解説！

3,080円

ケーススタディ税理士実務質疑応答集　法人税務編（令和4年…

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