中小企業経営承継円滑化法対応。会社分割・種類株式発行など既存の事業承継スキームの代替となる信託の活用を考察。信託法と関連税務、信託を活用した場合の経理処理について解説。

2,750円

事業承継と信託

相続税は、すべての人に関係する税金です。 決してお金持ちの人だけにかかる特殊な税金ではないのです。 したがって、相続税の知識はすべての人に必要だと言っても過言ではありません。 本書は、相続税・贈与税について徹底してやさしく書いた入門の入門書です。 特殊な事柄や例外的な事項は取り扱わず、実務上、これだけは必要というポイントにしぼり、図や表をできるだけ用いて解説しています。 また、各節のおわりに、「まとめ」を設けているので、ポイントの整理に役立ちます。 最後まで読めば、相続税・贈与税の基本的なしくみと考え方が理解できるでしょう。 相続税・贈与税を初めて学ぶ方はもちろん、社員教育などのテキストにも最適な一冊です。 1　相続税 1　相続税とはどんな税金か 2　相続はどのようにするのか 3　どんな財産に相続税がかかるのか　 4　どんな財産には相続税がかからないのか 5　どんなものが相続財産からマイナスできるのか　 6　相続税はどのようにして計算するのか 7　相続税はいつまでに申告・納付しなければならないのか　 8　新しい「個人事業者の事業用資産にかかる相続税の納税猶予制度」とはどんなものか 2　贈与税 1　贈与税とはどんな税金か 2　どんな財産に贈与税がかかるのか　 3　どんな財産には贈与税がかからないのか 4　贈与税はどのようにして計算するのか　 5　贈与税はいつまでに申告・納付しなければならないのか　 6　新しい「個人事業者の事業用資産にかかる贈与税の納税猶予制度」とはどんなものか 3　財産評価 1　財産の評価はどうするのか 2　土地はどのように評価するのか 3　建物はどのように評価するのか　 4　株式はどのように評価するのか 5　配偶者居住権はどのように評価するのか 4　税額概算表 1　相続税はどのくらいかかるのか 2　贈与税はどのくらいかかるのか

1,870円

相続税・贈与税入門の入門（令和4年版）…

DXには無縁だった中小企業を舞台に、税務・労務分野のデジタル化の進め方をガイドします。具体的には、電子帳簿保存法（帳簿書類のデータ保存，電子取引のデータ保存，スキャナ保存）やインボイス制度などの法令義務への対応を中心に解説したほか、e-TaxやeLTAX，e-Gov，マイナポータルといったコストがかからない公的なツールを利用した申告・申請等の電子化（申告，納税，給与計算、年末調整等）を詳細に解説しています。 【目　次】 第1章　税務・労務のDXとは？ 第1話　まずは課題を探してみよう〜「2025年の崖」問題とDX〜 第2話　小さなことからコツコツと〜税務・労務のDX〜 第2章　税務手続のDXと電子帳簿保存法への対応 第1話　税務署に行かなくても大丈夫ですよ〜電子申告（国税編）〜 第2話　誰だ、こんなに切手を使ったのは！〜電子申告（地方税編）〜 第3話　いつまで納付書を書いているんですか〜電子納税〜 第4話　書類の整理で1日終わっちゃった〜初めての電子帳簿保存法〜 第5話　本が消耗品費で登録！？〜帳簿のデータ保存〜 第6話　プリンタが1時間動きっぱなしですよ〜書類のデータ保存〜 第7話　請求書を受け取ったのは今月になってからですよね〜電子取引のデータ保存1（概要）〜 第8話　社長はスクショで要件(アリバイ)集め(づくり)〜電子取引のデータ保存2（保存要件）〜 第3章　消費税インボイス制度とDX 第1話　さんざん取り組んできて、インボイスは紙保存？〜インボイス制度とDX〜 第2話　インボイスは手書き派？　それともゴム印派？〜インボイス記載上の留意点〜 第3話　インボイスもDXで、生産性10万馬力だ！〜電子インボイス制度〜 第4章　スキャナ保存 第1話　PaperをDigital化でFootworkも軽い！〜スキャナ保存制度の概要〜 第2話　1時間のスキャンがただの練習用データ扱いに？〜保存対象書類の範囲〜 第3話　ひと月前の書類をスキャン後即シュレッダーしちゃった…〜入力期間の制限〜 第4話　社長、紙にスタンプ押しても意味ないです！〜タイムスタンプ要件〜 第5話　いや、そのガラケーじゃ経費精算アプリは使えません〜システム要件〜 第6話　たかがスキャン、されどスキャン、いろんな作法がありまして〜入力要件〜 第7話　スキャンした文書の文字が小さすぎるんですけど…〜出力・管理要件〜 第5章　労務分野のDX 第1話　税務の書類だけ電子化するっていうわけには…〜労務分野のデジタル化〜 第2話　タイムカードの集計ミスで残業代が…〜給与計算のデジタル化〜 第3話　大量の源泉徴収票にロング・グッドバイ〜年末調整のデジタル化〜 第4話　e-Gov？ マイナポータル？ すべての道はローマに通ず〜電子申請（社会保険手続）〜

3,850円

改正電帳法・インボイス制度に対応 税務・労務のDXガイド…

本書は2024年8月に実施される第74回税理士試験（法人税法）の合格を目指すために、最後の総仕上げとして解いていただきたい問題ばかりを集めた本試験レベル問題集となります。 　本書では税理士試験（法人税法）の基本学習および過去問題演習を済ませ、あとは本番に向けてどう戦略立てて合格点を取ればよいのか悩んでいる方にはピッタリの1冊となります。 　合格に必要な論点・問題が多く掲載されている本書を使って、税理士試験（法人税法）の合格をつかみ取りましょう！ 　≪本書の特長≫ 　1．難易度・ボリュームが本試験に近い3回分の『予想問題』で実践演習ができる！ 　本書にある3回分の模試は、第74回試験で出題可能性の高い内容を第1予想から順に掲載しており、いずれも本試験に近いレベルで出題しております。 　適度な質量で構成した予想問題を解くことで、基本学習および過去問題演習を通じて得た知識が身についているか確認できることに加えて、本試験でのボリュームや難易度にあわせた時間配分の練習ができます。 　なお、予想問題を解く際はネットスクール公式YouTubeチャンネルにて公開している『まるで税理士試験会場』をご利用いただくことで、本試験の雰囲気を味わいながら問題演習ができます。 　詳細は本書前付『合格をつかみ取るための効果的な本書の使い方』をご覧ください。 　2．難易度・時間配分・ボーダーラインがわかる『解答・解説』で試験直前の復習ができる！！ 　『解答・解説』では各予想問題について大問別に難易度（5段階）・時間配分・目標点（ボーダーライン）を記載しているため、制限時間内でどこまで着手して正解すれば合格可能性が高いのか、ひと目で確認することができます。 　また、本試験での合格まで自身に何が足りないのか（何を身につけておくべきなのか）原因を分析し、今後の学習に役立てることができます。 　3．事前申込不要の『予想セミナー』で試験直前期の過ごし方がわかる！！！ 　本書掲載の予想にもとづいた『予想セミナー』を試験直前約1ヶ月前より配信する予定です。 　気になる第74回試験の出題予想やその根拠、重要論点などをネットスクール税理士WEB講座担当講師が詳しくご紹介いたします。 　是非、本書をお持ちになったうえで、お気軽にご参加ください。 　◆本書のご利用にあたって◆ 　本書掲載の各予想問題の答案用紙はネットスクール株式会社ホームページ『読者の方へ』よりダウンロードすることができます。 税理士試験予想セミナー第74回試験を完全予想！！ 『令和6年度の税制改正』はここがポイント！！ 問題用紙・答案用紙 解答・解説 第1予想 第2予想 第3予想

3,960円

第74回税理士試験ラストスパート模試法人税法…

適格請求書等保存方式（インボイス制度）対応版！！

3,300円

令和5年版 STEP式 消費税申告書の作成手順…

法令等の改正・本試験の出題傾向に完全対応！

2,750円

財務諸表論個別計算問題集（2023年）…

改正電子帳簿保存法が施行され、令和5年10月1日からはインボイス制度がスタートします。 そうした動きの中、税務に係る多くの業務においてデジタル化が進むことを前提に、税理士事務所は事務所内やその関与先での電子データの保存について、どのような対応が合理的であり、業務の効率化につながるのかを考え、準備しなければなりません。 本書は、令和5年10月にインボイス制度がスタートした際の取引に係る記帳方法や税務調整について注意点をあげて説明するとともに、インボイス導入後の実務上の留意点を取り上げています。 また、電子帳簿保存については、3つの柱である電子帳簿保存、スキャナ保存、電子取引のポイントをまとめ、税理士事務所や関与先が知っておきたい対応方法についてわかりやすく解説しています。 税理士や税理士事務所の職員の皆さまが、新しい制度への対応策を検討する際の一助となる一冊です。 第1章　インボイス導入で何が変わるのか 　1　消費税法第30条（令和5年10月1日以後適用） 　2　インボイス導入後の経理処理 　3　インボイス導入後の控除税額計算 　4　個別事例と経理処理・税務調整 第2章　インボイス導入後の実務上の留意点 　1　インボイスの形式・概要 　2　インボイスの記載内容に誤りがあった場合 　3　公共交通機関等 　4　値引等 　5　少額取引・インボイスの交付が受けられない場合 　6　積上げ計算 　7　電子取引とインボイス 第3章　電子帳簿保存 　1　改正電子帳簿保存法の概要1 　2　改正電子帳簿保存法の概要2 　3　電子帳簿保存の一定の要件 　4　スキャナ保存の一定の要件 　5　電子取引の一定の要件 第4章　インボイスと電子帳簿保存への対応 　1　紙からデジタルへ 　2　電子インボイスへの対応

2,420円

税理士事務所におけるインボイス・電子帳簿の実務対応…

年金の額が少なかったり、税金を多く払うことになったり、給付金を貰い損ねたり……。そういった「生涯損失金」は正しい法律・制度の知識がなかったり、古い法律知識のままだったりすることで発生する。本書は、家庭全体のライフプランを立てられるように、年金・税金・雇用・健康保険の基礎知識と得する情報を満載した定番書。暮らしにかかわる法律・制度とそのお金を、人生の節目ごとにまとめた章構成になっています。 　本年は消費税法、相続税法、働き方改革法をはじめ、我々の生活に密着した法律が次々に変わります。特に、民法改正による相続関連の変更は重要です。 特　集　民法改正で変わる相続 我々の暮しはどうなるのか？ 第1章　得する社会人の基礎知識 第2章　得する結婚退職の基礎知識 第3章　得する出産情報の基礎知識 第4章　得する働き盛りの基礎知識 第5章　万が一のときに損しないための基礎知識 第6章　得する中高年の生き方基礎知識 第7章　得する老後の基礎知識 第8章　人生の終焉を迎えるときの基礎知識

2,200円

2020年版知って得する年金・税金・雇用・健康保険の基礎…

法令等の改正・本試験の出題傾向に完全対応！

1,870円

法人税法理論サブノート（2023年）…

法令等の改正・本試験の出題傾向に完全対応！

2,750円

財務諸表論総合計算問題集基礎編（2023年）…

本書では、同族会社の自社株対策を商法から分離して新しく制定された会社法制も十分に考慮し、最近の後継者難から注目されているMBOやM&A、中小企業での社員持株制度導入の当否まで含めた手法のすべてを網羅した集大成版として、Q&A形式でわかりやすく解説。改訂8版では税制改正等をふまえて見直しています。

3,300円

改訂新版　いまさら人に聞けない「同族会社の自社株対策」実…

課税事業者の登録申請はお済みですか？ 消費税インボイス制度が2023年10月から施行されます。 この先も事業を続けていくには、この制度にどう対応すればいいのか──。 課税事業者になっても免税事業者のままだとしても、制度をよく理解しないまま不注意や不用意な選択によって、取り返しのつかない不利益を被ることなどあってはなりません。 本書は、登録申請の要否からミスのない各種実務対応と仕入税額控除まで、損をしないための手引書です。制度の基本と実務から気になるポイントと間違えやすい注意点まで、すべて答えます。

1,760円

消費税インボイス導入の基本と実務対応…

2,200円

「消費税税率引上げ・軽減税率・インボイス」施行に係る準備…

令和2年4月以後開始事業年度より、資本金1億円超の大法人に法人税等の電子申告が義務付けられました。 今回の電子申告義務化においては、法人税申告書の別表だけでなく、添付書類についても電子データでの提出が必要となりました。 特に、財務諸表と勘定科目内訳明細書については、今まで多くの大法人で書面による提出がなされていたことから、新たな実務対応が必要になります。 本書では、電子申告義務化の経緯、概要等を示したうえで、大半の大法人が書面で提出していた添付書類（財務諸表と勘定科目内訳明細書）について、電子化の実務対応ポイントをわかりやすく解説しています。 また、令和2年度は仮決算による中間申告を採用する法人の増加が予想されます。 この仮決算による中間申告を電子申告する際の実務対応ポイントも解説しています。 企業の経理担当者、税理士、公認会計士等、必携の一冊です。

2,420円

詳細解説電子申告義務化とその対応…

連結納税特有の税務と組織再編税制が同時に適用される。不利益を受けないスキームは？再編は連結納税の開始前か開始後か？具体例で理解できる実践テキスト！

4,400円

連結納税の組織再編税制ケーススタディ…

税理士がクライアント（不動産を持つ中小企業のオーナー）の意向を踏まえた最適な相続対策を提案できるように、様々な制度を活用した不動産相続のスキーム（節税対策）をわかりやすく解説し、最新の実例に基づいたケーススタディも紹介する。 ○「不動産の相続」に関する最近の動向や手法、不動産の相続税額の評価について簡潔に解説。 ○「配偶者居住権を設定した不動産に小規模宅地等の特例を適用することの適否」、「個人版事業承継税制を適用した場合と小規模宅地等の特例を適用した場合の相続税額の比較」、「不動産保有会社への事業承継税制の適用の可否」等、注目されている制度を用いた節税対策（手法）を、ケーススタディを用いながらわかりやすく解説。

3,850円

ケーススタディでつかむ　不動産の相続対策と税務ー小規模宅…

登録申請書様式とその記載例等の手続きから税額計算、今後、急速に普及が進むと予想される電子インボイス制度の解説まで。インボイス発行事業者の登録（適格請求書発行事業者登録）の対応実務の解説。令和５年度税制改正による激変緩和措置について（令和５年度税制改正大綱）序章に収録。

2,640円

改訂　消費税インボイス制度導入の実務…

インボイス制度導入に伴い直面する様々な課題への対応を事業者の立場に応じて実務目線で解説。現場で生じる疑問をQ＆Aで解説すると共に、巻末にはチェックリストを付す。

3,300円

消費税インボイスの実務対応ガイドブック…

「医療費がかかった」、「住宅を購入した」、「ふるさと納税をした」、「遺産を相続した」などの実例ごとに、申告書の書き方を簡単ガイド。オールカラーの書式見本でわかりやすさ抜群。 自分に当てはまるケースの記入例に沿って書き写すだけで、お金が戻ってくる申告書がすぐに書ける。便利なお試し書式付き。 　　◇　令和4年〜　確定申告の注目トピックス 　　◇　確定申告　もっと便利に 　　◇　本書の活用のしかた 【PART1】　確定申告らくらくガイド 　　●　どんなときに確定申告が必要ですか？ 　　●　いつどこへ申告するのですか？ 　　●　申告書はどれを使えばよいのですか？ 　　●　申告書の記入と計算のしかたをイチから教えて！ 　　●　申告するには、どこへ行けばいいの？ 　　●　わからないことは誰に聞けばよいですか？ 　　○　確定申告「お助け」「節税」Q＆A 【PART2】　確定申告かんたんマニュアル 　＜会社員編＞ 　　まとめ：　会社員にも「必要経費」の制度がある 　　●　ローンを組んでマイホームを買った 　　●　医療費が10万円超かかった 　　●　年の途中で会社を辞め、再就職していない 　　●　ネットオークションなどで副収入があった 　　●　生命保険の満期保険金を受け取った 　　●　2か所以上から給与をもらった or 年収2000万円超の人 　　●　会社を辞めて退職金をもらった 　　●　災害や盗難で被害を受けた 　　●　国や自治体、特定の団体に寄附をした 　　●　確定拠出年金の掛金について年末調整を受け忘れた 　＜年金受給者編＞ 　　まとめ：　年金受給者の税金は戻ってくるかも 　　●　公的年金を受給している 　　●　公的年金のほか個人年金も受給している 　　●　公的年金を受給しながら働いている 　＜不動産や金融商品のソントク編＞ 　　まとめ：　株や不動産を売ると税金がかかる 　　●　マイホームを売った 　　●　マイホームを売って損失が出た 　　●　ゴルフの会員権を売った 　　●　株を売って利益が出た 　　●　株を売って損失が出た 　　●　株の配当金を受け取った 　　●　FX取引で利益があった 　　●　暗号資産（仮想通貨）で利益を得た 　＜個人事業者、フリーランス編＞ 　　まとめ：　自分で税金を計算して、自分で納める 　　●　独立して事業を始めた 　　●　不動産経営で利益を得た 　　●　青色申告なら、さまざまな税金のメリットを受けられる 　　●　事業で赤字が出た 　　◇　重要項目さくいん 　　◇　下書き、試算に活用しよう！主な確定申告書書式集

1,485円

すぐ書ける確定申告　令和6年3月15日申告分…

国際税務の適用にあたって、「どのようなプロセス（手順）に従って、どのような情報を入手し、どのような税務上の取扱いを、どのように確認していくか」を解説します。適用場面（法人税の申告、移転価格税制、源泉所得税の徴収、従業員の給与課税、国際税務の契約）ごとに税制を分類。適用部署（経理部、財務部、人事部、法務部）ごとに税制を分類。実務上リアルに適用していくための手順がわかる。

3,630円

国際税務実践マニュアル（移転価格税制／非居住者・外国法）…

6,160円

保険税務のすべて（令和4年度版）…

令和４年度税制改正に対応したケーススタディ１２６問！国外中古建物、配偶者居住権、遺留分、空き家譲渡特例、在宅勤務、死因贈与、財産債務調書、退職所得課税、納税管理人…見開き解説！ＣＡＳＥ→検討→対応でコンパクトに解説！

3,190円

ケーススタディ税理士実務質疑応答集　個人税務編（令和4年…

令和５年度税制改正等、最新法令に対応！税務・労務・社会保険の幅広い知識が、この一冊でわかる！！日常業務の必携書。ＮＩＳＡの拡充、電子帳簿等保存制度・インボイス制度の見直し、資産課税関係の改正、障害者の法定雇用率の引上げなど、重要な改正項目を収録。

4,180円

令和5年版　税務・労務ハンドブック…

更新予定

2,090円

令和4年度税制改正対応版　Q＆A・対話式　超わかりやすい…

2,420円

令和4年3月申告用　所得税の確定申告の手引（大阪版）…

相続力（感情力・経済力・収益力・対応力）を高め、相続税減・収益増！！

1,650円

結果に差がつく相続力…

法人税・地方法人税・消費税の電子申告対応が迫られる企業に、実務経験豊富な税理士・公認会計士が、制度の概要、登録手続の進め方などを分かりやすく解説。システム活用によるコストダウン・省力化の実例も掲載。電子申告による経理作業・申告作業の効率化(コストダウン・省力化)というメリットについても、事例を交えて紹介。電子申告対応への頼れる手引書として、ご活用ください。

2,200円

電子申告義務化への実務対応…

税率引上げ、軽減税率制度、インボイス導入など最近の税制改正に対応。実務上誤りやすい点や判断ポイントがよくわかる！

3,520円

令和2年12月改訂 Q＆A消費税の税務処理101…

●　消費税インボイス制度の概要と対応のポイントを解説 ●　電子インボイスによるインボイス制度への対応について ●　インボイス制度対応による業務DX化を検討する ●　電子帳簿保存法の概要 ●　インボイス制度に対応するシステムの選定 令和5年10月から始まる消費税インボイス制度の対応では、デジタルデータで処理可能な様々なサービスやシステムが登場してきます。インボイス制度への対応準備とともに電子化を進めることは、経理業務DX化の絶好の機会であるともいえます。この経理業務DX化の実現のために、インボイス制度や電帳法の解説とともに、システム対応情報をベンダ各社様からのご協力を得てご提供させていただきます。 1　消費税インボイス制度の概要と対応のポイント 　1　インボイス制度の概要 　2　インボイス制度の対応準備 2　電子インボイスによるインボス制度への対応 　1　インボイス制度の対応を電子インボイスで行う理由 　2　電子インボイスの電帳法対応について 　3　電子インボイスの発行の検討 　4　電子インボイスの保存方法の検討 　5　電子インボイスの受領後の入力・業務処理の検討 　6　電子インボイスの標準化について 　7　適格請求書発行事業者の登録確認 　8　電子インボイスの安全性の検討 　9　インボイスに係る業務処理の電子化について 　　 3　インボイス制度対応による業務DX化の検討 　1　経費精算業務の電子化 　2　請求書処理業務の電子化 4　電子帳簿保存法の概要 　1　インボイス制度と電子帳簿保存法の関係 　2　電帳法の概要 5　インボイス制度対応　システムの選定 　1　会計システムのインボイス制度対応 (スーパーストリーム株式会社) 　2　経費精算システムのインボイス制度対応 　　 (パナソニック ネットソリューションズ株式会社) 　3　文書管理システムのインボイス制度対応 (JFEシステムズ株式会社) 　4　クラウドシステムのインボイス制度対応 (株式会社インフォマート) 巻末資料 1．JIIMA認証製品一覧（2023年3月末現在の認証製品） 2．証憑保存規程サンプル

2,750円

電子インボイス　業務デジタル化のポイント…

◆学習書としてのメリット◆ 　本書は、独学者でもしっかり学べて確実に合格できる教材づくりをコンセプトに、長年受験講座で指導してきた講師が制作に携わっている学習教材です。 　税理士試験（相続税法）の幅広い出題範囲を網羅し、最新の出題傾向・法令等に基づいて作成しているため、最新の税理士試験（相続税法）対策として最適な学習教材となっております。 ◆本書のメリット◆ 　受験生が段階的かつ効率的に学習を進められるよう、『基礎導入編』（2022年8月発刊済み）・『基礎完成編』（本書）・『応用編』（2022年12月発刊）の3部構成としております。 　別冊の『税理士試験教科書相続税法2基礎完成編【2023年度版】』と完全対応しているため、教科書の学習進度に応じて問題集の該当する問題を解けるように構成しております。 　また、学習途中において独学から講座受講に変更したい場合でも、スムーズにその切り替えができるよう、受験対策講座の学習カリキュラムの進行にあわせた教材を作成いたしました。 ◆本書の学習内容◆ 　『基礎完成編』は主に前半（Chapter1〜5）で『基礎導入編』で学習した内容を基にした納付すべき相続税額の計算を学習し、後半（Chapter6〜10）で税理士試験相続税法の合否を分ける重要単元である財産評価を学習していきます。 　教科書で一定の箇所までインプットする→問題集（本書）で該当する問題から順に解く→解答解説を読んで該当箇所の復習をする……といったサイクルで問題演習を積み重ねていきましょう。 　なお、各Chapterでの問題を解いた後には総合計算問題を用意しておりますので、基礎導入編・基礎完成編で学習した内容が知識として身についているか確認することが可能です。 　本格的な税理士試験（相続税法）対策が始まる時期に入りますので、詳細は本書前付『学習アドバイス』をご参照いただき、一緒に学習を進めていきましょう！ ◆本書のご利用にあたって◆ 　本書掲載の各問題の答案用紙の一部については、繰り返し練習ができるようにダウンロードサービスを行っております。 　ネットスクールホームページ『読者の方へ』よりご利用いただけます。 ◆旧版（2022年度版）からの改訂について◆ 　本書は2022年4月1日現在施行されている法令等に基づき作成しており、また最新の出題傾向に応じた本文の加筆・修正を行っております。 　2023年度の税理士試験（相続税法）対策として、本書のご利用をお勧めしております。 本書の構成・特長 著者からのメッセージ ネットスクールの税理士WEB講座 ネットスクールWEB講座合格者の声 税理士資格を目指す魅力 試験概要 法令等の改正情報の公開について Chapter1 相続時精算課税 Chapter2 相続税の課税価格2 Chapter3 税額控除2 Chapter4 住宅取得等資金 Chapter5 教育、結婚・子育て資金 Chapter6 財産評価の概要 Chapter7 不動産の評価1 Chapter8 小規模宅地等の特例1 Chapter9 上場株式等の評価 Chapter10 非上場株式の評価1 総合計算問題 答案用紙

2,640円

税理士試験問題集相続税法2基礎完成編【2023年度版】…

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