安易な考えや処理で思わぬ課税をされないために、社長・経理担当者・税理士が押さえておきたいポイントをストーリー形式でわかりやすく解説した“税金読本”です。

2,310円

失敗事例に学ぶ　税金事件ファイル25…

基礎知識が習得でき、読解力・文章作成力が向上する！租税法の条文を例示しながら丁寧に解説！

2,640円

租税法令の読み方・書き方講座…

法人の所得移転による課税逃れを防ぐために多くの国で導入されている移転価格税制。OECD策定の移転価格ガイドラインを受けた各国の裁判例から、そのメカニズムを詳解。

4,840円

BEPSプロジェクトと各国の裁判例から読み解く移転価格税…

わが国における移転価格税制の創設から現在に至るまでの変遷とその背景、現行制度理解のためのポイントについて、著者の国税当局での経験を踏まえつつ整理・解説。「OECD移転価格ガイドライン」の関連個所を随所に掲載するとともに、課税事案に関する重要判例も紹介。 第1章　移転価格税制の概要 　1　移転価格税制の意義 　2　独立企業原則 　3　OECD移転価格ガイドライン 第2章　日本の移転価格税制の沿革 　1　移転価格税制年表 　2　移転価格税制導入の背景 　3　移転価格税制導入後の変遷 第3章　法令の変遷と解説 　1　移転価格税制の創設（昭和61年度税制改正） 　2　延滞税・還付加算金に係る特例措置の創設（昭和62年度税制改正） 　3　国外関連者寄附金に関する見直し（平成3年度税制改正） 　4　取引単位営業利益法の導入（平成16年度税制改正） 　5　国外関連者の範囲の拡充（平成17年度税制改正） 　6　納税猶予制度の創設（平成19年度税制改正） 　7　価格算定文書の法制化（平成22年度税制改正） 　8　ベストメソッドルールの導入（平成23年度税制改正） 　9　ベリー比の採用（平成25年度税制改正） 　10　みなし国外関連取引に関する見直し（平成26年度税制改正） 　11　移転価格文書化制度の導入（平成28年度税制改正） 　12　DCF法の導入（令和元年度税制改正） 第4章　措置法通達の変遷と解説 　1　特殊の関係 　2　独立企業間価格の算定方法の選定 　3　比較対象取引 　4　独立企業間価格の算定 　5　利益分割法の適用 　6　取引単位営業利益法の適用 　7　ディスカウント・キャッシュ・フロー法の適用 　8　棚卸資産の売買以外の取引における独立企業間価格の算定方法の適用 　9　特定無形資産国外関連取引に係る価格調整措置の適用 　10　申告調整等 　11　国外移転所得金額の取扱い等 第5章　事務運営指針の変遷と解説 　1　事務運営の基本方針等 　2　移転価格文書化 　3　調査 　4　独立企業間価格の算定等における留意点 　5　国外移転所得金額等の取扱い 　6　事前確認 第6章　税務執行の変遷と解説 　1　前期の執行状況（〜2010年） 　2　後期の執行状況（2011年〜） 　3　相互協議の状況 第7章　判例紹介 　1　今治造船事案（平成18年10月　高松高裁） 　2　タイバーツ事案（平成18年10月　東京地裁） 　3　アドビ事案（平成20年10月　東京高裁） 　4　エスコ事案（平成25年3月　東京高裁） 　5　本田技研事案（平成27年5月　東京高裁） 　6　上村工業事案（令和元年7月　東京高裁） 　7　日本碍子事案（令和4年3月　東京高裁） 　8　IHI事案（令和6年12月　東京高裁）

3,300円

移転価格税制　制度・執行の変遷と現状解説…

大企業、富裕層の税金は抜け穴だらけ！学校、宗教法人、開業医、公益法人は合法的な脱税状態！中小企業経営者、サラリーマンよ！憤怒とともに立ち上がれ！！

1,320円

税金を払わない奴ら

税金官僚の“徴税テロ”にどう対処するか。それでも税務署から逃がせ隠せの２０箇条。

1,870円

税金恐怖政治が資産家層を追い詰める…

税務通達に関する総論的な解説書。税務の実務には通達の正しい理解が欠かせないという視点から、税務通達の読み方に関する基本的な事項から、税務通達をめぐる問題点まで、様々な角度で税務通達を解説。 税理士をはじめとする租税専門家は税務通達とどう向き合うべきか。租税専門家が知っておくべき「税務通達」について、通達の種類、機能といった基本的な事項はもちろん、通達が廃止された場合の旧通達の効果はどうなるか、法人税の通達の内容は所得税の解釈の参考になるのか、通達には遡及適用があるのかといった、実務に密接に関係してくる税務通達の問題点を、判例、法令を示しながら、詳しく解説。

2,860円

アクセス　税務通達の読み方…

○相続税における土地の評価は、その形状や関連する法規制、周囲環境等の違いなど極めて個別性が強く、相続税額の計算のベースとなる評価額をめぐって納税者と課税庁との間で争いになりやすい。税務否認トラブルを避けるためにも、過去の裁決事例によるケーススタディは重要。旧広大地評価で争われた事例は、現在の「地積規模の大きな宅地の評価」に対応する解説を補充。 〇本シリーズは、実際に土地の評価について争われた14の裁決事例を題材に、当事者の主張と裁決内容を詳細に分析。最大の特徴である事例ごとの「キーポイント」は、財産評価に精通する著者の実務家ならではの観点から、各種論点を整理して解説するもの。 CASE1　貸宅地（借地権割合を控除）評価の可否 CASE2　評価通達の定めによらず不動産鑑定評価額で評価することの可否 CASE3　評価通達の定めによる評価が時価を超える違法なものとなるか否か CASE4〜6　鉄道騒音の影響を理由として利用価値が著しく低下している宅地の評価の定め（10％減額）を適用することの可否 CASE7　借地権も贈与により建物の単独名義人に移転したと解釈することの可否 CASE8　「借地権者の地位に変更がない旨の申出書」の効力 CASE9　使用貸借通達6の適用の有無 CASE10　特定路線価を設定して評価することの必然性 CASE11　貸家建付地として評価することの可否 CASE12〜13　土壌汚染地に係る浄化・改善費用相当額の控除 CASE14　貸家建付地の評価単位

7,480円

難解事例から探る財産評価のキーポイント［第6集］…

3,520円

租税憲法学第3版

課税制度の仕組みを基礎から学ぶために、租税に関する基本事項の解説に始まり、租税体系の概要解説、国税・地方税の各税のあらまし、租税の徴収から納税者の権利救済まで、体系的に平易に解説をした「租税法」の入門解説書。

3,520円

租税法入門　二十一訂版…

顧客から相談の多い不動産、相続・贈与、金融商品、会社と役員の取引などの税金に関する情報を、見開き2ページでコンパクトに解説。携帯用に便利なハンディサイズで、顧客相談に活用可能。顧客との話題作りやFP相談業務に関する税務知識の習得に最適の1冊。

2,970円

2025年度版　FPのための真・税金ハンドブック…

過大役員給与の今日的課題から、損益の帰属が問題となった事件の類型化分析まで。税務訴訟史に残る数多くの重要事件で鑑定意見書を出し続けてきた著者の集大成。移転価格税制、タックス・ヘイブン対策税制をめぐる問題点への検討に、オウブンシャ・ホールディング事件の再論までを加えたシリーズ第３巻。

5,720円

法人税法解釈の検証と実践的展開　第3巻…

〇所得税の基礎控除の引上げ及び特例の創設や特定親族特別控除など、 　令和7年度税制改正の主要なポイントをわかりやすく解説しています。 〇長年発行を続けているからこそ頂戴する数多くのご要望を基に、 　日々の実務にお役立ていただける工夫も多数あります。 『おおまかな給与所得は？所得税額や相続税・贈与税額は？ 　といった税率・税額に関する咄嗟の質問に、それぞれ該当ページを探すのが大変…』 ⇒表紙を開いてすぐ・見開きで掲載の「主な税率や税額速算表等」ですぐに対応 　また、巻末の「索引シール」で、問い合わせの多いページ等も開きやすい。 『適用となる年齢の生まれ年や和暦、西暦がパッとでてこない…』 ⇒探しやすいよう最終ページに「年齢早見表」を掲載 　扶養親族の範囲や相続時精算課税の贈与者・受贈者の適用年齢、40歳超の保険料の徴収に関する記述のほか、 　和暦・西暦への換算も最終ページで確認することができます。 〇令和7年4月10日現在の法令に基づく主要税制に対応

2,200円

令和7年度版　税務ハンドブック…

大増税時代に余計なお金をビタ一文払わない 政府が「増税路線」へと舵を切り、国民負担がどんどん増すなかで、納税者も賢くならなくてはいけない。 確定申告を活用して税金を取り戻す方法、相続税・贈与税の最新の節税策、新NISAやふるさと納税といった制度のフル活用など、税金を1円でも減らすための方法をプロが指南。長い人生の「お金の不安」を一挙解決します。 主な内容 ●年金生活者もサラリーマンも10万円の得に！ 確定申告で簡単にお金が戻ってくる ●所得税、住民税、相続税、贈与税…余計な税金をビタ一文払わない方法 ●「やらない奴はバカ」とまで言われる!? 今さら聞けないふるさと納税徹底解説 ●新NISAをフル活用！「10年で500万円増やす」 ●【大改正に完全対応】生前贈与の新ルール、家の相続の裏ワザ・特例を徹底活用！ ●預貯金と不動産「名義変更」これをすると税務署にやられます ●【追及】あの増税は何に消えたか 30年前の「消費税3％」で建てられた「官製廃墟」 ●退職金、年金、地方移住、定年後バイト、自宅、マイカー…人生最後の選択「天国／地獄」の境界線がわかった！ ●野村克也、大島康徳、神田川俊郎…あの有名人に学ぶ「後悔なく死ぬ」生き様

999円

週刊ポストGOLD 税金ここまで減らす…

買い物、結婚、離婚、災害、生命保険、医療費、住宅、副業…あらゆる場面で得をする税金の知識！

1,430円

元国税局芸人が教える読めば必ず得する税金の話…

同性パートナーなどへの意識の変化など、ライフスタイルの多様化に着目し家族と租税法に関する諸外国の判例等を比較分析。それをふまえ、わが国の家族税制に検討を加える。

5,500円

多様化する家族と租税法…

トランプ大統領がツイッターで絶賛した『トランポノミクス』の第2弾。 トランプ側近ブレーンたちに、現地アメリカで最新事情を独占インタビュー。 日本の大手メディアでは報道されないトランプ政権の真実が語られたーー日本人読者のための完全オリジナル本。 トランプの経済顧問たちから、「日本を再び偉大な国に」とのメッセージが贈られる。 ＜目次＞ 序 アーサー・ラッファー博士から日本へのメッセージ 第1章 トランポノミクスの輝かしい戦果 第2章 FRB、米中貿易戦争、トランプVSバイデン 第3章 トランプ大統領からの緊急電話 第4章 伝説のラッファー曲線は甦る 第5章 増税は国を滅ぼす 訳者解説 「日本が再び偉大な国に」なるためのヒント

1,650円

トランプ経済革命

萬有製薬事件、無料入場券交際費課税事件を通じ交際費課税の原点に立ち返る。税務訴訟史に残る数多くの重要事件で鑑定意見書を出し続けてきた著者の集大成。かつて大きな注目を集めた、「スリーエス事件」「相互タクシー事件」など同族会社の行為計算の否認規定に係る判決等の検証も充実。

4,620円

法人税法解釈の検証と実践的展開（第2巻）…

「あてはめ能力」の獲得をめざし「規範」を徹底して理解するための秘密兵器！法科大学院生、司法試験や税理士・公認会計士試験の受験生、そして、実務家にも便利な規範集。

2,090円

租税法重要「規範」ノート…

租税の特徴や効果について，さまざまな視点から包括的・網羅的にとらえ，複雑で取っつきにくい理論や制度をできるかぎりかみ砕いて解説し，総合的な理解を促す，待望の概説書。税制の構築や改革を考えるための基礎的知識を提供する好個な一冊。 第1章　混合経済における公共部門の役割とその財源 第2章　租税国家の歳入と租税の性格 第3章　経済循環と各種租税 第4章　一般税と部分税 第5章　公平性の原則 第6章　中立性の原則 第7章　簡素性の原則 第8章　租税の転嫁と帰着 第9章　包括的所得税の原理と制度 第10章　所得課税から消費課税へ 第11章　個人消費税 第12章　企業課税：法人所得税と企業消費税 第13章　一般消費税：小売税と付加価値税 第14章　個別消費税 第15章　ストック課税と富裕税 第16章　固定資産税 第17章　遺産税と相続税，補完税としての贈与税 第18章　社会保障税 第19章　地方税 第20章　国際課税

2,970円

租税論

知らないと損する！小金持ちのための節税逃税法 遺留分制度、特別寄与料、小規模宅地等の特例など約40年ぶりに大きく改正された「相続法」の裏をかく。 令和3年度の税制改革大綱も網羅！ 「逃がせ・隠せ・払わなくていい」知らず知らずのうちに相続税が発生する人急増中！ 金持ちの税金ではない、実は身近な相続税の実態と節税方法を大公開！ 大金持ちたちは莫大な資産を“合法的に”身内に譲渡している！ 税務当局は大金持ちからなかなか相続税を取れないので、 課税対象を庶民に広げて、税収をあげようという魂胆なのである。 われわれ庶民からしてみれば、こんなにバカバカしいことはない。 第1章　知っておきたい相続税のキホン 第2章　小金持ちのための相続税対策 第3章　庶民は知らない大富豪の節税術 第4章　会社経営者の多様な逃税スキーム

1,320円

完全図解版　相続税を払う奴はバカ！…

家事関連費か必要経費か、判断に迷う問題も解決。青色専従者給与まで完全解説。

1,980円

家事関連費を中心とした必要経費の実務…

平成31年度税制改正により、移転価格税制において導入されることとなった価格調整措置とは何か？所得相応性基準の考え方から、実務への適用、今後の課題までを詳解。

3,520円

所得相応性基準

電子商取引の時代、EUの国家補助規制、OECDのデジタル課税、国連国際課税協力枠組み条約の台頭の4部構成で、コンピュータ・インターネットの発展と税務の関連を検討。

4,950円

電子商取引・デジタル課税の展開史…

「パナマ文書」が世界に突き付けた租税国家の抜け穴。IT化によって多国籍企業の経済活動は見えにくくなり、タックス・ヘイヴンによる世界の税収ロスはOECDの試算で2400億ドルを突破した。税逃れに国家はどう対抗するのか。GAFAに代表される多国籍企業への課税実態に迫ることで、新たな国際租税制度の可能性を論じる。

4,400円

タックス・ヘイヴンの経済学…

令和6年度の多様な改正事項を「個人所得課税編」（「定額減税」、若い夫婦・子育て世帯限定の住宅ローン制度創設など）、「相続・贈与課税編」（新評価通達の発遣など）、「法人課税編」（「賃上げ促進税制」の見直し・「戦略分野国内生産促進税制」・「イノベーションボックス税制」の創設など）、「納税環境の整備・その他の税制編」、「主な過年度改正事項編」（令和6・7年度適用分）の編に大別したうえ、図解と計算例を多用した2色刷とし、改正前と改正後の取扱いの違いが、より見やすく理解しやすい構成。税制改正の解説本として毎年好評の書籍。 ■個人所得課税 編 　 所得税・個人住民税の定額減税の創設 税制適格ストックオプション税制の拡充 若い夫婦・子育て世帯限定の住宅ローン制度創設 認定住宅の新築・修繕等に係る特別控除特例の拡充　など ■相続・贈与課税 編 　 直系尊属から住宅取得等資金贈与を受けた場合の贈与税の非課税制度の見直し・適用期限延長及び特定贈与者から住宅取得等資金贈与を受けた場合の相続時精算課税制度の特例の延長 タワマンを含む分譲マンションの相続税評価額の計算方法の通達の新設　など ■法人課税 編 　 賃上げ促進税制の拡充と適用期限の延長 大企業の特定税額控除規定の適用除外措置の見直しと適用期限の延長 戦略分野国内生産促進税制の創設 暗号資産課税の見直し 中小法人の事業再編投資損失準備金制度の拡充と適用期限の延長、中小企業の交際費課税特例及び少額減価償却資産の損金算入制度等の見直しと適用期限の延長 国際課税制度の見直し 消費税にプラットフォーム課税方式の導入・簡易課税制度の見直し　など ■納税環境の整備・その他の税制 編 　 隠蔽又は仮装に基づく申告書提出後に更正請求書を提出して重加算税を免れる脱税封じ策及び脱税会社役員に対する第二次納税義務を課す制度を導入 公益法人の解散に伴う非課税措置・公益信託制度創設に伴う税制措置の創設 適格現物出資の見直し　など ■主な過年度改正事項 編　（令和6・7年度適用分） 住宅ローン控除手続の簡素化 所得税・住民税の配当課税方式の統一 相続時精算課税制度・電子帳簿保存制度・国外財産調書制度の見直し 利子税・還付加算金等の割合の引下げ等の適用開始 　など

2,200円

こう変わる！！　令和6年度の税制改正…

国際課税に関する基本的事項を、大きく「インバウンド取引・投資に伴う税務」、「アウトバウンド取引に伴う税務」、「国際的租税回避防止措置」、「国際相続・贈与に伴う税務及び国際取引に係る消費税」、「納税環境整備に関する規定」に分類し、初心者にもわかりやすく解説。令和7年度税制改正に対応した最新版。

2,200円

基礎から身につく国際課税　令和7年度版…

多くの問題に直面する今、税制はどうあるべきか。既成概念にとらわれず革命的に改善提案。

5,060円

税制革命〔改訂版〕

最新の「改正債権法」「改正相続法」に対応！！ 元国税審判官で、新進気鋭の会計士であり、所属税理士法人で数多くの事案を処理してきた実務家が、税務に直結する民法を明解に解説する、税務実務家必携書！！ 税法の条文には、民法の規定を準用したり、民法の概念を借用したりしているものがあります。また、事業体や取引の税法上の取扱いが、民法上の法律関係に依拠するものもあります。このため、民法は「法律専門家の仕事」、税法は「税務専門家の仕事」という意識の壁を作ってしまうと、税法の正しい理解や当てはめの障害となりかねません。 とりわけ、企業会計は、法的形式よりも経済的実態を重んじる傾向があることから、その知識や経験があるがゆえに、取引の経済的実態につい目が行ってしまい、法的評価が疎かになってしまうということもあるのではないでしょうか。 筆者は、国税不服審判所において、審査請求事件の調査・審理に従事した経験がありますが、その現場では、裁判官の職にあった方を先頭に、事実認定や法的評価に多くの時間を割いていました。 本書は、以上のことを踏まえて、国税通則法、所得税法、法人税法及び相続税法の各分野で必要となる民法の知識をコンパクトにまとめ、基礎から解説しています。また、民法と税法の壁を取り払うことを意識して、民法の解説の直後に、関連する税法の規定や裁判例・裁決事例を掲載し、その解説を加えています。 ●目次 第1章　通則法 　1 錯 誤　 　2 意思表示の効力発生の時期　 　3 計算期間　 　4 時 効　 　5 債権者代位権 　6 詐害行為取消権 　7 連帯債務 　8 弁 済　 　9 供 託　 　10 不当利得　 第2章　所得課税（法人・個人） 　1 行為能力　 　2 法 人　 　3 無効及び取消し　 　4 物件の設定及び移転　 　5 占有権の効力　 　6 共有物　 　7 譲渡担保　 　8 債務不履行　 　9 保 証　 　10 債権譲渡　 　11 債務引受　 　12 債務免除　 　13 契約の成立　 　14 第三者のためにする契約　 　15 手 付　 　16 賃貸借　 　17 請負と委任　 　18 組合と権利能力のない社団　 　19 不法原因給付　 　20 不法行為　 　21 使用者等の責任　 　22 親族の範囲　 第3章　資産課税 　1 住 所　 　2 失踪宣告　 　3 相隣関係　 　4 用益権　 　5 使用貸借　 　6 婚 姻　 　7 財産分与　 　8 認 知　 　9 養 子　 　10 扶養義務者　 　11 相続回復請求権　 　12 相続人（相続人の範囲）　 　13 相続の効力　 　14 遺産の分割　 　15 相続人の不存在　 　16 遺 言　 　17 遺 贈　 　18 遺留分　 　補　民法（相続関係）改正法　 　　配偶者の居住の権利　 　　遺産分割等に関する見直し　 　　遺言制度に関する見直し　 　　遺留分制度の見直し　 　　特別の寄与　 民法の一部を改正する法律の施行に伴う関係法律の整備等に関する法律　 民法及び家事事件手続法の一部を改正する法律

4,400円

事例と条文で読み解く 税務のための 民法講義…

税金・保険・年金…『なんで引かれてるの？』に答えます 【話題の「独身税」「103万の壁」もしっかり解説！】 給与明細をきちんと読んだことがない 毎月明細を見て「税金高いなー」と思っている 年末調整が何か知らない 頑張って稼いだお金 ムダにしていませんか? 厚生年金や健康保険のしくみは学生時代に学んでいるはずですが、明確に記憶していますか? 「税金=総支給額から引かれる悪者」と感じていませんか? 本書ではいつか誰かが教えてくれると思ったらそうではなかった、税金や社会制度の仕組みを、社会人に身近な給料明細を入り口にやさしく読み解きます。 本書の定価は1,760円（本体1,600円+税）です。 ＜著者プロフィール＞ 高橋 創（たかはし はじめ） 東京都出身。東京都立大学（現首都大学東京）経済学部卒業。平成16年に税理士試験合格後、平成19年2月に高橋創税理士事務所を開設し独立開業。税理士業のかたわら、新宿ゴールデン街のバー『無銘喫茶』のオーナー、 YouTube『二丁目税理士チャンネル』、 ネットショップ『経費擬獣図鑑』の運営なども行う。

1,760円

給与明細から学ぶお金のキホン…

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