事務所を持たず、形だけ自宅を事務所にするいわゆる「自宅兼事務所」とは異なり、自宅で仕事をしつつも、柔軟に変化に対応できるよう工夫していく「自宅仕事術」と著者が名付ける仕事のスタイルについて、集中する秘訣や環境整備、非同期型コミュニケーションやペーパーレス、外部とつながる工夫など、さまざまな視点から語る「ひとり税理士」シリーズの第5弾！

2,090円

ひとり税理士の自宅仕事術…

40年ぶりに大改正された民法をカバー！　令和2年施行対応最新版！ 絶対に損をしたくない！トラブルを避けたい！そんな人のためのベストな対策を税金と法律もみんなまとめて解説した【入門書】

1,540円

これだけは知っておきたい「相続・贈与」の基本と常識　改訂…

確定拠出年金、医療費、住宅ローン控除など税務署が教えない裏ワザ満載！

1,320円

完全図解版税務署員だけのヒミツの節税術　確定申告編…

実際に受けた質問を基にした84のQ＆Aで、外資系企業特有の税務の考え方や基礎知識が身につく。源泉税から法人税、地方税、間接税（消費税、欧州付加価値税）までを解説。

3,520円

外資系企業の税務Q＆A…

税務署から是認を勝ちとるためのエビデンスの収集・整理方法を、調査で指摘されやすい主要項目ごとにＱ＆Ａにより解説。その際の論拠となる裁決例や判例などの実例、さらに国税内部の情報を厳選し、その要点を明示。エビデンスとして特に重要となる書式や雛形についても多数掲載。生前贈与の事実、債務の存在、居住実態などに踏み込む相続編！

3,080円

税務署を納得させるエビデンスー決定的証拠の集め方ー（3）…

民法改正や財産評価基本通達6項の考え方、生命保険を使った事業承継対策の留意点などの解説をさらに充実させた第3版。名義財産の判定に役立つ「チェックリスト」付き。

3,960円

相続税調査であわてない「名義」財産の税務…

資産税業務に携わる税理士必携！不動産鑑定士ならではの不動産調査の基礎からＣＡＤによる精緻で説得力ある作図ノウハウを解説。最近の評価通達の重要改正点（地積規模の大きな宅地土砂災害特別警戒区域）も鑑定士の視点からアプローチ。

2,750円

不動産鑑定士が教える！相続税土地評価に生かす不動産調査と…

インボイスに登録しないといけないの？消費税の課税事業者になるのは、どんな人？インボイスに登録すると、確定申告が必要なの？消費税の確定申告って、どんなしくみになっている？「２割特例」と簡易課税を選べるときはどっちがトク？あなたの疑問を解消できる本。

1,760円

これならわかる！　個人事業・フリーランスの消費税…

本書は、企業の出向・転籍に関する税務の取扱いを解説した専門書です。 出向や転籍をめぐる法人税、源泉所得税及び消費税の基本的な取扱いに加え、グループ企業間での出向や転籍、海外勤務者をめぐる税務、各種の役員報酬等の取扱いについて整理し、問題点の体系化を図り、現行法令・通達の解釈に基づいて、その解決の方向性を示しています。 今回の五訂版では、四訂版発行後のコーポレートガバナンス改革に沿って見直された、役員に支給される株式報酬など、多様化する役員給与等に対応して質疑応答事例を増やしました。

5,060円

出向・転籍の税務

最新軽減措置を徹底解説！ 23年3月31日の登録締め切りに間に合わない人にも対応 2023年10月開始！　インボイス制度の概略がざっくりわかる。 2023年に本格的に始まるインボイス（適格請求書保存方式）。 フリーランスだけでなく、その取引企業や、副業で収入を得るサラリーマンにも関係する 新制度の概略とその対応法が、短時間でサクサク読める解説書。 ＜本書の特徴＞ 1解説動画再生数80万！公認会計士・税理士YouTuberが要点を解説 YouTubeでインボイス解説動画が人気の「税理士ナガイ」先生が、インボイスのポイントを紹介。 わかりにくい部分や申請書の書き方など、動画でも説明を見られるから、 忙しい人でも理解しやすい！ 2必要な情報だけを厳選し、図解でわかりやすく 取引先との交渉方法まで解説 これまでの解説書は、経理・会計担当向けの内容も多く難解… そこで本書は、会計知識のない人に向けて、一から解説。 また、実際に予想される取引先との交渉は、ケーススタディ付きで損しない攻略法を伝授。 本書の制作に携わった、イラストレーター、デザイナーさんも 「こんな情報が知りたかった」と、納得のわかりやすさです。 32022年12月中旬に発表の「緩和措置」に対応 税制大綱で閣議決定された、軽減措置。 期間限定ですが、これまでに比べて納税額が大幅に減らせます。 そこで、本書では既存の簡易課税とどちらが得なのか、いちばん損しない方法も紹介。 さらに3月の登録締切過ぎてしまったときの対応まで丁寧に解説しています。 〈巻頭特集〉 あなたはインボイス無視していい人？ 対応が即わかるインボイスフローチャート 基礎編　消費税のきほん PART1　インボイスってそもそも何？ 　　　　　インボイス制度で免税事業者は絶滅する？ 　　　　　インボイス3つの問題点 PART2　免税事業者はどう対応したらいい？ 　　　　　1免税事業者のままでいる（無視する） 　　　　　2課税事業者になる 　　　　　3課税事業者になり、簡易課税を選択する 　　　　　登録〆切が間に合わなかったら 　　　　　・副業サラリーマンはどうしたらいい？ 　　　　　・メルカリ、YouTubeなどのライブ配信、note、skebなどの収益は？ PART3　免税事業者と取引する場合は？ 　　　　　取引先が免税事業者か、確認する方法 　　　　　優越権の乱用に注意 　　　　　コストアップを避ける方法3つ PART4　ケーススタディ 　　　　　請負契約のエンジニアの場合 　　　　　商業施設に土地を貸している大家の場合 　　　　　建設業の一人親方の場合 PART5　インボイス対応に便利なツール 　　　　　会計ソフトの導入を検討しよう 巻末付録

1,540円

世界一わかりやすい！　インボイス…

年末調整初心者の実体験をもとに編集！ 初めて実務を担当する人にもわかりやすいよう、年末調整の基本とエッセンスをコンパクトに完全解説！ 実務があっという間にできる本。 経験者にとっても、年末調整業務は年1回のため、忘れていたり、根拠が明確でないやり方などがあったりします。 セミナーで実際に受けた質問をQ&Aとして収録しました。 本書で年末調整の基本を押さえれば、納得して実務にあたれます。 職場での後進への指導にも大変便利な1冊です。 PART1　年末調整に必要な知識と心得 PART2　年末調整をやってみよう 〔1〕年末調整の準備 〔2〕各種控除についての確認 〜 年末調整の第1関門 〜 〔3〕税額の計算　〜 年末調整の核心 〜 〔4〕源泉徴収票の作成　〜 年末調整の総仕上げ 〜 〔参考〕年末調整の電子化 PART3　教えて安田先生！年末調整Q&A ＜付録＞ 　・年末調整等のための給与所得控除後の給与等の金額の表 　・年末調整のための所得税額の速算表 　・人的控除額一覧

1,980円

令和5年版 これだけでOK 速攻！年末調整…

【本書の紹介】 今、最も日本と関係が深い台湾！ 台湾に進出した日本企業から寄せられた質問から、押えておくべき基本事項を厳選して解説。台湾への進出から、事業運営において必要となる会計・税務、会社法、及び労働許可・ビザや労働基準法などの個人に係る問題、事業再編、資金調達、不動産投資、上場等々。最新の法令も反映。今後の台湾投資、及び台湾での事業運営おいて、必携となる一冊。 【著者プロフィール】 EY新日本有限責任監査法人 編 【目次】 第1章　台湾の基本データ 第2章　台湾への進出・投資にあたって 第3章　台湾の会社法と組織及び運営について 第4章　台湾の会計制度について 第5章　台湾の税制度について 第6章　個人にかかわる制度（労働許可・ビザ・所得税・労働基準法・各種社会保障制度等） 第7章　組織再編・資金調達・台湾での上場について 第1章　台湾の基本データ 第2章　台湾への進出・投資にあたって 第3章　台湾の会社法と組織及び運営について 第4章　台湾の会計制度について 第5章　台湾の税制度について 第6章　個人にかかわる制度（労働許可・ビザ・所得税・労働基準法・各種社会保障制度等） 第7章　組織再編・資金調達・台湾での上場について

2,860円

台湾の会計・税務・法務Q&A…

元マル暴担当・頼れる税理士が凄技教えます！ 税務調査とは確定申告に不正不備がないか、税務署職員が直接調査することだ。個人事業主や中小企業、副業で儲かった人など正しく申告したつもりでもミスはあるし、無申告やごまかしなど叩けばホコリが出る人も大勢いる。適当に経費を計上していた一人社長、経費を水増ししたフリーのプログラマー、現金商売だからバレないと思っていた居酒屋経営者、副業で扶養枠を超えてしまった専業主婦、仮想通貨でがっぽり儲けた会社員……。彼らを襲う税務調査の重い追徴課税！最大50％もの税率になることも！ そんなコワい税務調査の強力な助っ人が税理士の立ち会い・アドバイスである。本書は突然やってくる税務調査の対応ノウハウをわかりやすく・楽しく解説した入門書。著者は大手のあずさ監査法人や警視庁マル暴（組織犯罪対策部）等勤務のキャリアを持ち、納税者側と国家権力側、双方をよく理解する税務調査のプロ。豊富な知識とタフネスさで腕利きの税務調査官と渡り合い、年間200件以上の税務調査に対応する会社で活躍している。 第1章　あなたにもきっと来る、税務調査 第2章　税務調査と税の基礎知識 第3章　税務調査はこう迎え撃つ 第4章　調査後が本当の勝負 第5章　頼れる税理士があなたを救う

1,760円

税務調査で泣きをみないとっておきの知恵…

どのような考え方が背景にあるのか、その規定はなぜ設けられているのか、複雑な条文を分解してひとつずつていねいに説明。 CHAPTER1　組織再編税制における資本等取引 01　資本等取引に関する基礎知識 02　法人税法施行令8 条（資本金等の額）の条文構成 CHAPTER2　合併 01　合併における課税上の2つの取引 02　適格合併による課税の繰り延べ 03　適格合併の要件 04　抱合株式がある場合の合併の税務 05　無対価合併 06　三角合併 CHAPTER3　会社分割 01　会社分割制度と非適格分割型分割 02　適格分割型分割 03　非適格分社型分割 04　適格分社型分割 05　適格分割の要件 06　無対価分割 07　三角分割 CHAPTER4　現物出資 01　現物出資の課税上の基本規定 02　適格現物出資の要件 03　現物出資と消費税 CHAPTER5　資産調整勘定と負債調整勘定 01　非適格合併と資産調整勘定の計上 02　資産調整勘定の損金算入 03　負債調整勘定 CHAPTER6　現物分配 01　現物分配 02　みなし配当事由による現物分配 CHAPTER7　繰越欠損金の引継ぎと制限 01　組織再編成と繰越欠損金 02　支配関係の継続要件とみなし共同事業要件 03　未処理欠損金額の引継制限等における「制限額」 CHAPTER8　特定資産譲渡等損失額の損金不算入 01　原則計算 02　特例計算

3,080円

最初に読み解く　合併・分割の税制…

2,750円

令和5年11月改訂　消費税簡易課税の税額計算と一目でわか…

2023年10月から始まるインボイス制度を、豊富な図解でわかりやすく解説。 主に消費税の免税業者である個人がインボイスの登録をするにあたり、制度の基本的な内容とその理解に欠かせない消費税の入門的な知識を、できるだけ平易に説明。 インボイス制度のしくみから登録手続き、消費税の申告の流れまで、この1冊でOK！

1,650円

図解いちばんやさしく丁寧に書いた　インボイスと消費税…

●「働き方改革」や新型コロナウイルス感染症の拡大を契機として、在宅勤務や複数拠点からの通勤など、人々の働き方が多様化しています。 ●雇用や勤務を取り巻く環境の変化に伴い、源泉所得税の実務においても、在宅勤務手当や通勤費、各種の福利厚生費の取扱いなど、新たな論点が多々生じてきています。 ●そこで本書は、これら新たな雇用・勤務環境下において生ずる源泉所得税の各種取扱いを含め、源泉徴収の要否を判断する上でポイントとなる、給与、報酬等の人的役務に関するQ&Aを取りまとめました。 ●年末調整や退職給与のほか、報酬料金や非居住者等所得など、人的役務の報酬に関するQ&Aを幅広く収録していますので、源泉所得税の実務に携わる方々の必携書となっています。 ※本書は、令和3年7月1日現在の法令・通達、及び著者が執筆時までに入手した情報に基づいています。 第1章　新たな雇用環境と源泉徴収 源泉徴収要否の判断ポイント／収入を受けるのは本人（個人）か会社（法人）か／収入の確定時点で居住者か非居住者かを判定／収入の確定時点とは／居住者と非居住者／外国人給与所得者／新たな雇用関係等と所得区分／一時帰国と国内源泉所得／誰が支払うのか／どこで支払うか／何時（いつ）支払うか 第2章　新たな勤務環境と源泉徴収 在宅勤務／通勤／旅費／ワーケーション／ブレジャー／宿泊費用の負担／ワーキングスペース／食事の支給／社宅等の貸与／見舞金 第3章　現物給与の源泉徴収 現物給与／学資金／制服等／レクリエーション／永年勤続記念品等／創業記念品等／商品等の値引販売／福利厚生施設の利用／保険料負担／ストックオプション／報償金等／転籍助成金 第4章　年末調整 年末調整の対象給与／年末調整の要否／扶養親族等の所得金額／扶養親族等の範囲／国外居住親族／ひとり親と寡婦／所得金額調整控除／その他の所得控除等／給与所得者の申告書／保険料控除／住宅借入金等特別控除／マイナンバー 第5章　退職給与 退職給与の範囲／企業年金からの一時金／執行役員／勤続年数／特定役員退職手当等／短期退職手当等（令和4年分以後の所得税について適用）／源泉徴収税額の計算 第6章　報酬料金 原稿料など／講演料／外交員報酬／弁護士等／経営コンサルタント等／契約金 第7章　非居住者等所得 給与／役員／退職手当等／退職年金／その他の報酬や対価／租税条約：自由職業者／租税条約：芸能人／租税条約：短期滞在者／租税条約：事業修習者等／租税条約：届出書 ＜参考図表＞ 年末調整のための人的所得控除等の要件と控除額の概要 年末調整で各種控除を受けるための申告書と税額計算の流れ

2,750円

新たな雇用・勤務環境下の源泉徴収の要否ーQ&Aで理解する…

手続や税務知識はもちろん、不動産特有の周辺知識も網羅！ いわゆる「地主」や「不動産オーナー」と呼ばれる人々のなかには、自らの相続に備えて生前対策を行っている人もいれば、生前対策を行わないまま相続が発生してしまう人もいます。 多くの税理士にとって、地主・不動産オーナーの相続にまつわる相談を受けるのは、往々にして後者の「相続発生後」であるものです。 そもそも地主・不動産オーナーの相続実務は、取り扱う金額が高額になりがちであるほか、法律知識（民法、借地借家法、不動産登記法、宅建業法）や不動産知識（借地人との紛争解決、投資・運用）などの周辺知識も必要となるなど、特有のポイントが多いものです。 そこで本書は、現状で地主・不動産オーナーを顧問先としていない税理士が、新規にその相続実務を受任する際に押さえておきたい知識と実務を、網羅的に解説するものです。 不動産登記簿（登記事項証明書）など、税理士向け実務書には珍しい不動産資料の見方も掲載しています。

3,850円

税理士が押さえておきたい 地主・不動産オーナーの相続発生…

申告書や各別表の「書き方」ではなく、最終的なチェックポイントを原則見開き2頁で解説。初心者にはチョット難しく、ベテラン経理部長や事務所長の確認用として毎年好評。

2,420円

法人税申告書の最終チェック〈令和6年5月申告以降対応版〉…

相続税や贈与税の申告における財産評価基本通達と不動産鑑定評価の異同点が理解できる。税理士が鑑定評価の考え方と鑑定評価書の読み方を身につけ、実務に活かせるよう解説。

3,520円

税理士のための不動産鑑定評価の考え方・使い方…

不動産取得から売却、賃貸、相続・贈与まで、おさえておきたい税金の基本事項や優遇措置、特例を1冊に集約。空き家対策、住宅ローン控除、アパマン経営のための消費税（インボイス制度）の知識、など、最新の問題にも対応。暦年課税による生前贈与の加算対象期間等の見直しなどを定めた令和6年1月以降の新制度と令和6年度の相続税・贈与税の改正に対応。

2,420円

すぐに役立つ　知っておきたい！　最新　不動産の売買・保有…

スムーズに確定申告を行うためにはどの資料が何のために必要でどのように収集するのか、そして何を読み取るべきかを解説する基本書。

2,640円

はじめて確定申告を行う税理士のための　所得税申告に係る資…

【本試験と同形式の理論問題で応用力を養成！】 ≪理論問題集とは≫ 基礎編と応用編の2冊があり、応用編は理論問題を解くのに必要な応用力と実践力の養成を目的としています。 ≪本書のポイント≫ 1.応用力と実践力の養成 演習を通じて、問題の意図を正確に読み取り、解答文章を自らまとめる応用力、実践力を確実に身につけることができるよう工夫しています。 2.配点を明示 解答ごとに、本試験において配点が予想される重要箇所に配点を付しています。 問題を解いたあと、自己採点を行い、理解の状況を把握できます。 3.重要度を明示 問題ごとに本試験の出題実績に応じた重要度(A…非常に重要度の高い B…比較的重要度の高い C…比較的重要度の低い) を明示しているので、メリハリをつけた学習が可能です。 4.本試験の出題の傾向と分析を掲載 最新の第73回(2023年実施)を含めた、本試験の出題傾向と分析を掲載しています。 *本書は令和5年9月までに公表された会計基準等に準拠しています。 【前年度版からの改訂内容】 ＊令和5年（2023年）9月までに公表された会計基準等に準拠 ＊問題4、問題6、問題17、問題26を部分的に差し替え ＊試験傾向等にあわせた問題・解説等の一部追加、修正 ＊前付の出題分析等を最新の内容に改訂 ★繰り返し勉強できる★ 答案用紙ダウンロードサービス対象書籍です。

3,080円

2024年度版　9　財務諸表論　理論問題集　応用編…

広大地・借地権帰属・小規模宅地特例を中心に減価の趣旨と変遷、その判断指標の核心を通覧。申告実務の最前線で経験した幾多の是否認事例を通じ、課税上のインパクトが大きく、厄介で複雑な評価制度のメカニズムを精緻な考察・分析により大胆に解き明かす。

3,850円

土地建物等　評価の論点　税務上の疑義の分析と解決策へのア…

1,210円

マネするだけでスグできる！インボイスの手続き…

平成27年1月1日以後の相続等について、平成25 年度税制改正により、基礎控除額が引き下げられました。 これにより、平成27年分の相続税の課税割合は、引き下げ前（4.4%）と比べて大幅に増加（8.0%）し、その後も増加を続け、平成30年分の相続税の課税割合は8.5%に達しています。 このように相続税の課税割合が増加を続けるということは、相続税の期限内申告書等の提出数も増加し、それに伴う税務調査による指摘事項に係る修正申告書の提出頻度も増すものと考えられます。 本書では、申告相続税額につき、当初申告に過少申告があった場合に対応する「修正申告」、当初申告に過大申告があった場合に対応する「更正の請求」について、具体的な実務手続を詳細に解説しています。 この改訂版では、 〇財産の申告漏れ 〇相続時精算課税適用財産の評価誤り 〇財産評価のミス 〇小規模宅地等の特例の否認など 基礎控除が引き下げられた後の事例を30のケースに分け、申告書の記載例を見ながら、理解できるよう構成しています。

3,410円

相続税　修正申告と更正の請求の実務…

日本で就労する外国人の雇用形態は多様化し、関連する税務・社会保険・労働保険が複雑化している。本書では、海外の会社から日本に赴任する外国人の赴任前〜帰任後までの実務をQ＆A形式で完全フォロー。

3,300円

Q＆A外国人役員・従業員の税務・社会保険・労働保険…

○国際課税の問題も含めた度重なる税制改正、高齢化が進み人口減少に向かいつつある状況の中での資産動向の変化、さらには昨今の新型コロナウイルス感染症の影響など、富裕層向けの財産コンサルテーションを取り巻く環境は、ここ10年で著しく変化しています。 ○本書は、それらの環境変化に対応し、効果的なコンサルテーションをするためには何が必要なのか、経験豊富な専門家の視点で多角的に課題を検討し、そのノウハウを参照できるようにまとめたものです。 ○富裕層を資産家・事業家に分類したうえで巻頭にそれぞれの全体像をまとめ、クライアントがどんな状態にあるのか理解した上でコンサルティングにすすめるよう工夫しました。 ○資産家編では14、事業家編では15の項目について、基礎知識から、事例、執筆者の知見に基づく留意点を解説しています。 ○税理士等専門家のほか、金融・不動産関係者等の資産の活用や運用に関わる方、さらにはオーナー自身が相続や事業承継、財産運用を考える際にぜひご一読いただきたい1冊です。 〇富裕層のTAX PLANNING全容（資産家編） 〇富裕層のTAX PLANNING全容（事業家編） 1　資産家編 1　専門家としての基本動作 2　相続対策の流れ 3　都市農家と生産緑地 4　不動産オーナーにおけるサブリース活用の考察 5　法人成り 6　財産債務調書制度 7　資産の評価・時価 8　国外転出時課税制度 9　国外遺産の検認 10　同族会社 11　民事信託の有効活用 12　準確定申告 13　資産組換えコンサルテーション 14　富裕層国税タスクフォース 2　事業家編 1　専門家としての基本動作 2　タックスプランニング（基本編） 3　タックスプランニング（応用編） 4　生命保険の活用と留意点 5　法人成りの準備 6　役員報酬の「定期同額制度」と社会保険料 7　グループ通算制度の適用 8　オペレーティング・リースの活用 9　退職金制度の設計とその準備 10　MA・上場に向けた覚悟と準備 11　ストック・オプション 12　事業承継の具体的方策 13　事業承継税制の有効活用 14　株式売渡請求その他実務上の課題 15　完全なる投資家としてのタックスマネジメント

2,640円

資産家・事業家　税務コンサルティングマニュアル…

税理士試験消費税法の本試験の計算問題対策として重要な、総合問題形式の問題を収載したトレーニング問題集です。消費税法は基礎編と応用編の2冊があり、基礎編は総合問題を解くための基礎力の養成を主眼としています。 答案用紙付きで、解答用紙ダウンロードサービスにも対応しています。 【改訂内容】 ＊2023年7月現在で、2024年試験に関連する税制改正に対応 ＊インボイス制度に対応するため、全体的に問題文・解説文を改訂 ＊試験傾向等にあわせた内容（解説等）の一部修正 ＊前付の出題分析等を改訂

2,970円

2024年度版　26　消費税法　総合計算問題集　基礎編…

税理士試験所得税法の模範解答を記載した理論問題の論述対策書です。ポイントを押さえ、簡潔に表現できる力を養成することを主眼に作成しています。 個別問題形式のみではなく、総合問題形式あるいは事例問題形式といった応用問題形式の出題が顕著になっている近年の傾向にあわせて、学習できるようになっています。 姉妹書「理論マスター」で理論問題の基本論点を把握し、本書「理論ドクター」で応用力を身につけましょう。 持ち運び学習に便利なA5サイズです。 【改訂内容】 ＊2024年(令和6年）10月現在で、2024年試験に関する税制改正に対応 ＊試験傾向等に合わせた内容（解説等）の一部修正

2,970円

2025年度版　37　所得税法　理論ドクター…

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